自信的魔鏡 追問

2019-11-30 17:42

借:收入—下級上交
貸:收入—上級下?lián)?br/>這樣嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 17:43

是的，就是這樣調(diào)整就可以了

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 18:53

但是這樣對調(diào)后就又變回沒有修改憑證時的數(shù)據(jù)了。比如本來2018年下級上交是80000，上級下?lián)苁?00000，他開始做分錄時錄錯科目把上級下?lián)艿?0000錄到下級上交里，所以軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)時是根據(jù)錯誤金額(下級上交130000，上級下?lián)?0000進行結(jié)轉(zhuǎn))，他后來發(fā)現(xiàn)錯誤會就修改憑證把下級上交改成80000，上級下?lián)芨某?00000，但他沒有刪掉以前錯誤結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)重新結(jié)轉(zhuǎn)，所以就變成借:收入—下級上交80000，貸:結(jié)轉(zhuǎn)收入130000：借：收入—上級下?lián)?00000，貨：結(jié)轉(zhuǎn)收入50000，最后就導(dǎo)致一個科目負數(shù)，一個科目正數(shù)。如果兩個科目做對調(diào)分錄，期初余額是平了，但實際上又變成錯誤數(shù)據(jù)

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 18:56

如果兩個科目做對調(diào)分錄，期初余額是平了，但實際上又變成錯誤數(shù)據(jù)下級上交130000，上級下?lián)?0000了，沒能反應(yīng)出正確數(shù)據(jù)下級上交80000，上級下?lián)?00000，我也不知表達的是否清楚，老師明白嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 19:09

你這只是明細科目的對調(diào)，是不會影響你的其他數(shù)據(jù)的。
你現(xiàn)在具體是哪兩個 明細科目 不對

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 19:35

就是這兩個科目啊，一個是收入—下級上交，一個是收入—上級下?lián)堋?/p>

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 19:42

那你這明細調(diào)整根本就沒有影響
你 現(xiàn)在是哪里不對了

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 19:54

我不知該怎么表達，本來結(jié)轉(zhuǎn)正確分錄應(yīng)該是借：收入—下級上交80000，貸：結(jié)轉(zhuǎn)收入80000，這樣結(jié)轉(zhuǎn)后這個科目期初余額就是0，現(xiàn)在錯誤分錄是借：收入—下級上交80000，貨：結(jié)轉(zhuǎn)收入130000，這樣是不是會變負5萬，如果我們又把負5萬變成0是不是下級上交又變130000了。

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 20:02

這樣調(diào)后實際就變成借：收入—下級上交130000，貸：結(jié)轉(zhuǎn)收入130000，所以期初余額是0了，但收入—下級上交正確金額應(yīng)該是80000

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 20:38

你前面 這兩個 分錄有區(qū)別 嗎？

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 20:47

金額有區(qū)別，現(xiàn)在分錄是借：收入—下級上交80000，貨：結(jié)轉(zhuǎn)收入130000，然后出現(xiàn)負5萬，借：收入—上級撥100000，貸：結(jié)轉(zhuǎn)收入50000然后出現(xiàn)剩余5萬，意思是你覺得兩個科目對調(diào)后下級上交和上級下?lián)芙痤~分應(yīng)該是多少？

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 20:54

你如果只是這兩個 科目 內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn)，你的總的結(jié)轉(zhuǎn)收入是不會發(fā)生變化 的

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 20:56

一級科目沒影響，明細賬就有影響。

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 20:59

你是看你的總賬，財務(wù)數(shù)據(jù)就是根據(jù)總賬結(jié)出的。

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 21:02

現(xiàn)在如果要糾正這個錯誤可能只能反年結(jié)，重新結(jié)轉(zhuǎn)了。我本來不想動他以前年度賬目。

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 21:56

你如果明細賬要完全對上，只能是反結(jié)轉(zhuǎn)處理
因為你后面分錄調(diào)整，只能是調(diào)整總賬

自信的魔鏡 追問

2019-11-30 22:10

好的，謝謝老師！

陳詩晗老師 解答

2019-11-30 22:14

不客氣，祝你工作愉快