我公司為一家廣告公司,執(zhí)行小企業(yè)會計準則 1、2018年6月份收到XX廣告有限公司開具的200萬元的普通發(fā)票,未付款。當時做的會計分錄如下: 借:主營業(yè)務(wù)成本—廣告成本 2000000 貸:應(yīng)付賬款—XX廣告有限公司 2000000 2、一直都沒有付款 3、2019年8月份稅務(wù)稽查認定對方發(fā)票無效,要求調(diào)整成本并補繳企業(yè)所得稅及滯納金 已經(jīng)修改了報表,補交2000的所得稅和180的滯納金。稅務(wù)局老師讓我調(diào)整19年9月的賬 要怎么處理
醉熏的苗條
于2019-12-02 12:28 發(fā)布 ??756次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2019-12-02 12:42
紅沖借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
補交所得稅
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費
借應(yīng)交稅費-所得稅,營業(yè)外支出貸銀存
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
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2019-05-08 15:01:28

你好,借:應(yīng)付賬款200000 貸:以前年度損益調(diào)整200000
借:以前年度損益調(diào)整2180 貸:應(yīng)交稅費2000 其他應(yīng)付款180
借:應(yīng)交稅費2000 其他應(yīng)付款180 貸:銀行存款2180
2019-12-02 18:01:36

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2019-12-02 12:42:08

小的一般就適合小公司,小規(guī)模 啟用之后不能隨意更換
2017-12-13 21:20:53

1.沖減暫估
借:主營業(yè)務(wù)成本-40萬,貸:應(yīng)付賬款暫估款-40萬
2020-05-30 18:12:47
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醉熏的苗條 追問
2019-12-02 12:44
郭老師 解答
2019-12-02 12:47