我公司為一家廣告公司,執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 1、2018年6月份收到XX廣告有限公司開(kāi)具的200萬(wàn)元的普通發(fā)票,未付款。當(dāng)時(shí)做的會(huì)計(jì)分錄如下: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—廣告成本 2000000 貸:應(yīng)付賬款—XX廣告有限公司 2000000 2、一直都沒(méi)有付款 3、2019年8月份稅務(wù)稽查認(rèn)定對(duì)方發(fā)票無(wú)效,要求調(diào)整成本并補(bǔ)繳企業(yè)所得稅及滯納金 已經(jīng)修改了報(bào)表,補(bǔ)交2000的所得稅和180的滯納金。稅務(wù)局老師讓我調(diào)整19年9月的賬 要怎么處理
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于2019-12-02 17:34 發(fā)布 ??2011次瀏覽
- 送心意
小云老師
職稱(chēng): 中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
2019-12-02 18:01
你好,借:應(yīng)付賬款200000 貸:以前年度損益調(diào)整200000
借:以前年度損益調(diào)整2180 貸:應(yīng)交稅費(fèi)2000 其他應(yīng)付款180
借:應(yīng)交稅費(fèi)2000 其他應(yīng)付款180 貸:銀行存款2180
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你好
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款
借;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) ,貸;以前年度損益調(diào)整
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
借;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款
2019-05-08 15:01:28

紅沖借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
補(bǔ)交所得稅
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅,營(yíng)業(yè)外支出貸銀存
借利潤(rùn)分配貸以前年度損益調(diào)整
2019-12-02 12:42:08

你好,借:應(yīng)付賬款200000 貸:以前年度損益調(diào)整200000
借:以前年度損益調(diào)整2180 貸:應(yīng)交稅費(fèi)2000 其他應(yīng)付款180
借:應(yīng)交稅費(fèi)2000 其他應(yīng)付款180 貸:銀行存款2180
2019-12-02 18:01:36

小的一般就適合小公司,小規(guī)模 啟用之后不能隨意更換
2017-12-13 21:20:53

你好,應(yīng)當(dāng)是從生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品,而不是從生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本啊
2022-02-19 16:14:06
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