???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-02 15:23

同一個公司既有生產型又有商貿型的業(yè)務，這季度收入如果申報了，但是我們的成本票要明年年報之前才取得，而且還不確定取得的是生產業(yè)務的發(fā)票還是商貿的發(fā)票，請問現(xiàn)在要怎么做成本呢？財務報表要按季度提交，是外賬的

鄒老師 解答

2019-12-02 15:25

你好，實際到底是購進銷售，還是生產？
如果是貿易，可以先做暫估入庫
借；庫存商品，貸；應付賬款——暫估
結轉，借；主營業(yè)務成本，貸；庫存商品
如果是生產，借；原材料 ，   貸；應付賬款-暫估
然后生產領用，加工成產品對外銷售結轉到成本就是了

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-02 15:33

現(xiàn)在就是老板不確定能取得購進銷售還是生產，能做得嗎？

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-02 15:34

財務報表下月要提交

鄒老師 解答

2019-12-02 15:34

你好，需要確定到底 是生產，還是貿易才可以做的
怎么一個公司連自己是生產型還是貿易型都分不清楚呢

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-02 15:37

老師是這樣的，我們是生產和貿易都有，收入老板要求多做，成本票能取得，但是不確定能取得的是生產的還是商貿的，是找企業(yè)開的

鄒老師 解答

2019-12-02 15:37

你好
1，如果是貿易，購進的就是商品，直接對外銷售
2，如果是生產，購進的就是材料，需要經過加工才可以對外銷售

???? 檸檬會計???? 追問

2019-12-02 15:39

我明白老師，現(xiàn)在是收入支出都不是真實的

鄒老師 解答

2019-12-02 15:39

你好，即使不是真實的，但是外賬方面還是需要按這樣來處理的
1，如果是貿易，購進的就是商品，直接對外銷售
2，如果是生產，購進的就是材料，需要經過加工才可以對外銷售