威武的口紅 追問

2019-12-02 15:18

下個(gè)月抵扣的時(shí)候如果留抵稅額大于銷項(xiàng)稅怎么做分錄

辜老師 解答

2019-12-02 15:19

那也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

威武的口紅 追問

2019-12-02 15:20

假設(shè)本月銷項(xiàng)稅額3萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅額8萬(wàn)，留抵稅額5萬(wàn)，下個(gè)月銷項(xiàng)稅額還是3萬(wàn)，那我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

辜老師 解答

2019-12-02 15:20

下個(gè)月，月末也不用處理，只能確認(rèn)收入及對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅就可以

威武的口紅 追問

2019-12-02 15:22

老師，可以給我說(shuō)一下分錄應(yīng)該怎么做嗎

辜老師 解答

2019-12-02 15:23

就是確認(rèn)收入，確認(rèn)借：應(yīng)收賬款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅
其他的不用處理的

威武的口紅 追問

2019-12-02 15:25

期末留抵稅額下期抵扣的時(shí)候不用做會(huì)計(jì)分錄嗎

辜老師 解答

2019-12-02 15:26

是的，不用賬務(wù)處理的