小小小 追問

2019-12-03 13:02

因為收到的是專票。我可以賬務上直接價稅合計入成本，匯算清繳時調增嗎？還是必須價和稅分開錄入，然后再做一筆進項稅額轉出呢

樸老師 解答

2019-12-03 13:04

你好，認證后轉出，這個就是普票你也不能做賬，要調增

小小小 追問

2019-12-03 13:45

為什么不能入賬。公司從公戶上打的錢給保險公司噠。我進項稅我先入賬，在轉出。所得稅，先入成本，匯算清繳時在轉出可以吧

樸老師 解答

2019-12-03 13:46

租的車保險費和修車費都不能稅前扣除，所以直接不要入賬，入賬還得調增

小小小 追問

2019-12-03 13:50

但是是專票，如果不入賬，會有滯留發(fā)票呀。銀行錢少了，如果不入賬，銀行的錢對不上噠

樸老師 解答

2019-12-03 13:55

入賬之后轉出來，認證之后轉出，那你入賬然后調增吧