殷勤的魔鏡 追問

2019-12-04 09:07

您好， 老師，那這筆10萬的款，需要 按百分之十三來交稅，然后提出是不

鄒老師 解答

2019-12-04 09:08

你好，你單位是一般納稅人嗎？有進項專用發(fā)票抵扣？

鄒老師 解答

2019-12-04 09:08

如果有抵扣，那增值稅=銷項稅額—進項稅額

殷勤的魔鏡 追問

2019-12-04 09:08

這10萬是有進項發(fā)票的，只是沒有開出銷項發(fā)票

鄒老師 解答

2019-12-04 09:09

你好，有進項專用發(fā)票，那增值稅=銷項稅額—進項稅額
而不是按銷項不含稅*13%計算增值稅應納稅額

殷勤的魔鏡 追問

2019-12-04 09:12

但是前提是 有進項票，只是沒有開具銷項發(fā)票，也就是我這邊提10萬，就算是沒有開具這10萬的銷項票，只要到公司賬上，然后也可以拿進項發(fā)票去沖，，不是只有開具銷信發(fā)票后，才可以拿著進項票去沖嗎？

鄒老師 解答

2019-12-04 09:13

你好，是的，只要取得了進項專用發(fā)票，就可以抵扣銷項收入的稅額（不管這個收入是否開具發(fā)票都可以抵扣的）

殷勤的魔鏡 追問

2019-12-04 09:18

您好，那我這邊10萬貨款提出的話，要以無票收入下做賬對不

鄒老師 解答

2019-12-04 09:19

你好，是的，是這樣處理的

殷勤的魔鏡 追問

2019-12-04 09:21

好的，明白了，感謝老師

鄒老師 解答

2019-12-04 09:22

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝