白雪 追問

2019-12-04 10:16

計提公積金分錄在當月計提，計提只計提單位那部分是嗎？當月繳納是嗎？
計提單位公積金分錄，
借，管理費用---住房公積金  336
貸，應(yīng)付職工薪酬--住房公積金336
繳納單位和個人公積金分錄，借，應(yīng)付職工薪酬--住房公積金336
借，其他應(yīng)付款---個人住房公積金336
貸，銀行存款672，這樣做對嗎？
老師資產(chǎn)負債表里的其他應(yīng)付款是負數(shù)可以嗎？因為繳納個人的公積金和社保時我放到其他應(yīng)付款科目里了，所以其他應(yīng)付款是負數(shù)，我們單位是11月把單位、個人的社保和公積金繳納到社保局和公積金中心，12月15日發(fā)放11月份工資時再扣個人的社保和公積金，這樣作可以嗎？謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-12-04 10:46

這樣寫分可以的 
資產(chǎn)負債表里的其他應(yīng)付款是負數(shù)可以

白雪 追問

2019-12-04 22:22

資產(chǎn)負債表里的其他應(yīng)付款是負數(shù)用交稅金嗎

bamboo老師 解答

2019-12-04 22:22

資產(chǎn)負債表里的其他應(yīng)付款是負數(shù)不用交稅金

白雪 追問

2019-12-04 22:23

繳納單位和個人公積金分錄，借，應(yīng)付職工薪酬--住房公積金336
借，其他應(yīng)收款---個人住房公積金336
貸，銀行存款672，這樣做對嗎？到底用其他應(yīng)收款好，還是其他應(yīng)付款好

bamboo老師 解答

2019-12-04 22:25

請問是先交公積金跟社保還是先發(fā)放工資？

白雪 追問

2019-12-04 22:34

若果11月先當月交單位和個人社保和公積金，12月15日再發(fā)11月工資，再扣個人的社保和公積金，該用哪個分錄，

bamboo老師 解答

2019-12-04 22:36

個人部分用其他應(yīng)收款

白雪 追問

2019-12-04 22:38

若果用其他應(yīng)付款對嗎、

bamboo老師 解答

2019-12-04 22:40

先發(fā)放工資后繳納用其他應(yīng)付款 先從工資里扣了后期要支付出去
先交后發(fā)放工資用其他應(yīng)收款 先墊付了 后期要收回

白雪 追問

2019-12-04 22:49

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-12-04 22:53

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

白雪 追問

2019-12-04 22:55

先發(fā)放工資后繳納用其他應(yīng)付款 先從工資里扣了后期要支付出去，12月15日發(fā)放12月工資，12月20日繳納12月單位和個人社保和公積金，這種用其他應(yīng)付款是嗎？老師，我單位付給某公司租房押金，開的是收據(jù)，借，其他應(yīng)收款---押金貸，銀行存款，這中用其他應(yīng)收款跟個人交社保和公積金用的其他應(yīng)收款會不會分不清

bamboo老師 解答

2019-12-04 22:57

二級科目不一樣啊 怎么會分不清楚？

白雪 追問

2019-12-05 09:25

先發(fā)放工資后繳納用其他應(yīng)付款 先從工資里扣了后期要支付出去，11月15日發(fā)放11月工資，11月20日繳納11月單位和個人社保和公積金，這種用其他應(yīng)付款是嗎？老師

bamboo老師 解答

2019-12-05 09:30

對的 這種就用其他應(yīng)付款比較合適