陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-04 16:13

都是專票，而且1月份的也沒有認(rèn)證抵扣，直接全額記在了管理費用里

郭老師 解答

2019-12-04 16:16

借管理費用負(fù)數(shù)貸銀存銀存-299592
然后借管理費用，進(jìn)項貸銀存
這么做的

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-04 16:19

錢只是退了一個差額，沒有全額退我們，這個銀行存款怎么弄

郭老師 解答

2019-12-04 16:22

借管理費用-299592貸應(yīng)付-299592
借管理費用，進(jìn)項貸應(yīng)付275572.2
退給你們299592-27557.2

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-04 16:32

沖銷時做賬借：銀行存款299592  貸：管理費用-租賃費299592                                                                  新開發(fā)票做賬借：管理費用-租賃費262399.91    應(yīng)交稅費-增值稅-待認(rèn)證抵扣進(jìn)項稅13172.29
                      貸:銀行存款275572.2
老師這樣做對嗎？就是賬上銀行存款一借一貸差額24019.8，我銀行會有24019.8的回單，直接放在這個憑證里就行嗎？這個24019.8不用單做賬了嗎？

郭老師 解答

2019-12-04 16:33

不用作的
銀行余額提現(xiàn)

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-04 16:36

不用提現(xiàn)啊，這個就是賬上的錢，相當(dāng)于年初我們支付了12個月全年的房租，但是現(xiàn)在只租用了10個半月的，所以房東退款給我們，我們只花了10個半月的房租，退款差額就是賬上的錢

郭老師 解答

2019-12-04 16:38

體現(xiàn)
打錯了
余額體現(xiàn)退回來的金額

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-04 16:46

老師，如果我確認(rèn)1月開的專票299592沒有認(rèn)證抵扣進(jìn)項稅，那11月開過來的負(fù)數(shù)發(fā)票-299592的進(jìn)項稅-14266.29還用管嗎？還是直接發(fā)票聯(lián)抵扣聯(lián)一起入賬？

郭老師 解答

2019-12-04 16:53

直接紅沖就可以
負(fù)數(shù)不需要認(rèn)證，不需要轉(zhuǎn)出