焦 追問

2019-12-04 19:40

10月份沒有抵扣，也沒有銷項(xiàng)，11月份抵扣，11份有銷項(xiàng)，10就做這一筆就行了是嗎，那11月抵扣時(shí)需要做什么分錄嗎

meizi老師 解答

2019-12-04 19:44

你好 意思是10月收到了發(fā)票 不做認(rèn)證抵扣 。在11月里面去認(rèn)證抵扣的意思的話 那么你10月： 借固定資產(chǎn) 3981.39 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅517.58 貸銀行存款 3981.39+517.58   11月做：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅517.58 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅517.58

焦 追問

2019-12-04 19:49

也就是說，沒認(rèn)證是受到的發(fā)票都放在借：應(yīng)交稅費(fèi)――待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里面，抵扣那個(gè)月轉(zhuǎn)到貸方應(yīng)交稅費(fèi)――待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里面，對吧

meizi老師 解答

2019-12-04 19:56

你好 嗯 是的 這樣來 因?yàn)檎J(rèn)證了到時(shí)就要當(dāng)期申報(bào)抵扣的

焦 追問

2019-12-04 19:58

如果是服務(wù)費(fèi)呢，10月收到服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，11月抵扣，怎么做分錄

焦 追問

2019-12-04 20:01

而這個(gè)服務(wù)費(fèi)也是我們的成本

meizi老師 解答

2019-12-04 20:07

你好  一樣的做分錄  你把固定資產(chǎn)換成成本就行了