頓凈 追問

2019-12-05 16:12

勾選平臺不勾選稅務(wù)局不會查嗎？那如果收到發(fā)票不勾選呢？也沒啥影響嗎？

彩麗老師 解答

2019-12-05 16:17

不勾選認(rèn)證你就不能抵扣進(jìn)項稅額

頓凈 追問

2019-12-05 16:19

這個我知道的、我這邊會計說我們是6點的服務(wù)行業(yè)，如果是13個點的發(fā)票勾選就抵扣不了。是這樣嗎

彩麗老師 解答

2019-12-05 16:27

不對，你公司是服務(wù)行業(yè)開票的增值稅稅額是6%，這個不影響你抵扣進(jìn)項13%的

頓凈 追問

2019-12-05 16:28

那邊會計說什么要進(jìn)項轉(zhuǎn)出？我也不懂為什么要轉(zhuǎn)出

頓凈 追問

2019-12-05 16:29

什么情況需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出

彩麗老師 解答

2019-12-05 16:29

企業(yè)購進(jìn)的貨物發(fā)生非正常損失（非經(jīng)營性損失），以及將購進(jìn)貨物改變用途（如用于非應(yīng)稅項目、集體福利或個人消費等），其抵扣的進(jìn)項稅額應(yīng)通過“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）”科目轉(zhuǎn)入有關(guān)科目，不予以抵扣。

頓凈 追問

2019-12-05 16:31

那改變用途是怎么算的呢？判斷的依據(jù)是什么

彩麗老師 解答

2019-12-05 16:33

比如原來購進(jìn)是用于辦公或生產(chǎn)用的固定資產(chǎn)，后期轉(zhuǎn)為發(fā)給職工