景欣 追問(wèn)

2019-12-06 11:37

對(duì)的

bamboo老師 解答

2019-12-06 11:38

請(qǐng)問(wèn)結(jié)轉(zhuǎn)到成本的分錄怎么寫的

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 11:38

借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用

bamboo老師 解答

2019-12-06 11:47

借：生產(chǎn)成本 借方紅字
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方藍(lán)字

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 11:56

老師麻煩給一個(gè)金額，比如說(shuō)3000塊錢的費(fèi)用，100的稅費(fèi)，怎么做，當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)借生產(chǎn)成本3000貸制造費(fèi)用3000

bamboo老師 解答

2019-12-06 13:11

借：生產(chǎn)成本  -100
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 13:41

會(huì)不會(huì)影響利潤(rùn)表？資產(chǎn)負(fù)債表

bamboo老師 解答

2019-12-06 13:44

不會(huì)影響利潤(rùn)表
影響資產(chǎn)負(fù)債表存貨跟應(yīng)交稅費(fèi)欄次

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 14:23

還有之前兩個(gè)月的燃?xì)赓M(fèi)，我是暫估的，制造費(fèi)用并且結(jié)轉(zhuǎn)到成本的?，F(xiàn)在發(fā)票拿到了，我暫估的金額比發(fā)票金額大，請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄，

bamboo老師 解答

2019-12-06 14:25

把暫估的分錄紅字沖銷 然后根據(jù)發(fā)票再寫藍(lán)字分錄入賬

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 14:29

可是，這個(gè)燃?xì)赓M(fèi)，我是分?jǐn)偟礁鱾€(gè)批次的啊，結(jié)轉(zhuǎn)成本這些了怎么辦？感覺(jué)好復(fù)雜啊。

bamboo老師 解答

2019-12-06 14:43

那您把多暫估的金額分批次按比例紅沖

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 14:56

可以直接把差額，做分錄嗎？我的暫估金額比發(fā)票金額多300，是不是可以直接借制造費(fèi)用300貸生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用300？

bamboo老師 解答

2019-12-06 15:19

您暫估時(shí)候分錄怎么寫的

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 15:21

借制造費(fèi)用貸預(yù)付賬款燃?xì)猓Y(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候借生產(chǎn)成本-制造費(fèi)用貸制造費(fèi)用，分?jǐn)倳r(shí)候就是按照批次，按照比例分?jǐn)偟摹?/p>

bamboo老師 解答

2019-12-06 15:34

借 制造費(fèi)用-300
貸 預(yù)付賬款-燃?xì)?300 
這樣寫就好了

景欣 追問(wèn)

2019-12-06 15:42

老師，你看看剛剛有位說(shuō)這樣做，沖銷分錄借預(yù)付賬款燃?xì)赓M(fèi)貸制造費(fèi)用，發(fā)票入賬分錄借制造費(fèi)用貸預(yù)付賬款燃?xì)赓M(fèi)，差額就是借制造費(fèi)用300貸生產(chǎn)成本300，這樣可以嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-06 15:47

沖銷要做相同的紅字分錄 不是反方向做

bamboo老師 解答

2019-12-06 15:48

您多暫估了 其實(shí)就寫我上面這筆分錄就好了 把多暫估的沖銷點(diǎn) 其他不動(dòng) 制造費(fèi)用后期轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本 少了300