柯勇 追問

2019-12-06 16:34

給客戶送禮的專票，需要用到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)i奧增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

meizi老師 解答

2019-12-06 16:36

你好  是的  認(rèn)證后到時(shí)轉(zhuǎn)出

柯勇 追問

2019-12-06 16:39

那我可以不用到這個(gè)科目，認(rèn)證不抵扣可以嗎

柯勇 追問

2019-12-06 16:40

反正不能進(jìn)行抵扣，我全額計(jì)入費(fèi)用可以嗎

meizi老師 解答

2019-12-06 16:44

你好  需要體現(xiàn)出來進(jìn)項(xiàng)稅 然后去轉(zhuǎn)出  還得去申報(bào)轉(zhuǎn)出金額地    這樣的開普票給你

柯勇 追問

2019-12-06 16:50

前期員工出差報(bào)銷單據(jù)中涉及的專票金額非常小，我就忽略，沒有用到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目。請問怎么辦

meizi老師 解答

2019-12-06 16:56

你好 你認(rèn)證了嗎  那你就得去補(bǔ)掛這個(gè)科目 再去申報(bào)轉(zhuǎn)出

柯勇 追問

2019-12-06 16:57

沒有認(rèn)證

meizi老師 解答

2019-12-06 16:58

那你之前咋做分錄的 ?，F(xiàn)在看怎么調(diào)整

柯勇 追問

2019-12-06 17:00

直接當(dāng)成普票做分錄。沒有用到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目。因?yàn)榻鸲愵~只有幾毛錢，我就忽略了

meizi老師 解答

2019-12-06 17:06

你好 那以后這樣的就開普票就行了。 借費(fèi)用  負(fù)數(shù) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 這樣來調(diào)整過來 。本月記得去認(rèn)證    如果是招待費(fèi)在做轉(zhuǎn)出     借費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

柯勇 追問

2019-12-06 17:14

如果我就這樣做，不調(diào)整，會有什么后果

meizi老師 解答

2019-12-06 17:19

你好 到時(shí)可能滯留  比如你不去認(rèn)證 。 你不想認(rèn)證  金額很小是嗎  只有這個(gè)一筆嗎

柯勇 追問

2019-12-06 17:24

這樣的情況稅額不超過1000元

meizi老師 解答

2019-12-06 17:30

你好 那你先這樣把 到時(shí)查到在解釋

柯勇 追問

2019-12-06 17:33

請問那些被我忽略的專票，我可以認(rèn)證，但是不抵扣啊。這樣不就不會造成滯留發(fā)票了嗎

meizi老師 解答

2019-12-06 17:37

你好 是的 但是你認(rèn)證了就得去申報(bào)呀   不然你賬上和你申報(bào)就不一致了       招待費(fèi)就轉(zhuǎn)出 。差旅費(fèi)就抵扣