柯勇 追問

2019-12-06 16:34

給客戶送禮的專票，需要用到應交稅費-應i奧增值稅-進項稅嗎？

meizi老師 解答

2019-12-06 16:36

你好  是的  認證后到時轉出

柯勇 追問

2019-12-06 16:39

那我可以不用到這個科目，認證不抵扣可以嗎

柯勇 追問

2019-12-06 16:40

反正不能進行抵扣，我全額計入費用可以嗎

meizi老師 解答

2019-12-06 16:44

你好  需要體現(xiàn)出來進項稅 然后去轉出  還得去申報轉出金額地    這樣的開普票給你

柯勇 追問

2019-12-06 16:50

前期員工出差報銷單據(jù)中涉及的專票金額非常小，我就忽略，沒有用到應交稅費-應交增值稅-進項稅額這個科目。請問怎么辦

meizi老師 解答

2019-12-06 16:56

你好 你認證了嗎  那你就得去補掛這個科目 再去申報轉出

柯勇 追問

2019-12-06 16:57

沒有認證

meizi老師 解答

2019-12-06 16:58

那你之前咋做分錄的 ?，F(xiàn)在看怎么調整

柯勇 追問

2019-12-06 17:00

直接當成普票做分錄。沒有用到應交稅費-應交增值稅-進項稅這個科目。因為金稅額只有幾毛錢，我就忽略了

meizi老師 解答

2019-12-06 17:06

你好 那以后這樣的就開普票就行了。 借費用  負數(shù) 借應交稅費-應交增值稅-進項稅 這樣來調整過來 。本月記得去認證    如果是招待費在做轉出     借費用貸進項稅轉出

柯勇 追問

2019-12-06 17:14

如果我就這樣做，不調整，會有什么后果

meizi老師 解答

2019-12-06 17:19

你好 到時可能滯留  比如你不去認證 。 你不想認證  金額很小是嗎  只有這個一筆嗎

柯勇 追問

2019-12-06 17:24

這樣的情況稅額不超過1000元

meizi老師 解答

2019-12-06 17:30

你好 那你先這樣把 到時查到在解釋

柯勇 追問

2019-12-06 17:33

請問那些被我忽略的專票，我可以認證，但是不抵扣啊。這樣不就不會造成滯留發(fā)票了嗎

meizi老師 解答

2019-12-06 17:37

你好 是的 但是你認證了就得去申報呀   不然你賬上和你申報就不一致了       招待費就轉出 。差旅費就抵扣