三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:25

好的，老師，謝謝，我還有一個(gè)問(wèn)題，還得麻煩老師給講解，我9月份開(kāi)了一個(gè)專(zhuān)票開(kāi)錯(cuò)了，然后我12月份紅字對(duì)沖的，我需要怎么做憑證，老師

鄒老師 解答

2019-12-09 15:26

你好
9月份的發(fā)票
借；應(yīng)收賬款    ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫(kù)存商品
12月份的發(fā)票
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品   ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:27

這兩個(gè)憑證是應(yīng)該都做在12月份里是吧，老師

鄒老師 解答

2019-12-09 15:28

你好，是分別做在9月份，12月份
而不是都做在12月份

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:30

這樣一共是4份憑證都做了12月份里對(duì)吧

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:33

因?yàn)槲沂?2月份才知道這個(gè)發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了的，也是12月份紅字對(duì)沖的

鄒老師 解答

2019-12-09 15:35

你好
9月份的發(fā)票（9月份做）
借；應(yīng)收賬款 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ， 貸；庫(kù)存商品
12月份的發(fā)票（12月份做）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:38

你說(shuō)的9月份做的是我前期9月份做的賬是吧，然后在做個(gè)12月份的把他沖出來(lái)是嗎

鄒老師 解答

2019-12-09 15:46

你好，是的，分別在9月份，12月份做上述分錄才是的

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:55

借；應(yīng)收賬款 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）這個(gè)分錄

鄒老師 解答

2019-12-09 15:55

你好，針對(duì)這個(gè)分錄還有什么疑問(wèn)嗎？

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 15:56

我9月份沒(méi)有做這個(gè)分錄

鄒老師 解答

2019-12-09 15:57

你好，9月份既然開(kāi)具了發(fā)票（即使后面12月份紅沖了）那也應(yīng)當(dāng)在9月份做收入分錄，結(jié)轉(zhuǎn) 成本分錄才是的

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 16:15

我9月份做的這兩個(gè)憑證

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 16:15

這樣就剛做12月份的憑證就行了是吧

鄒老師 解答

2019-12-09 16:17

你好
9月份這樣做分錄
借；應(yīng)收賬款 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ， 貸；庫(kù)存商品
12月份這樣做分錄
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 16:18

9月份還能補(bǔ)做會(huì)計(jì)分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-12-09 16:21

你好，如果之前沒(méi)有做9月份的分錄，可以在現(xiàn)在補(bǔ)做的

三聯(lián)電腦專(zhuān)賣(mài) 追問(wèn)

2019-12-09 16:48

補(bǔ)了放在9月份里嗎

鄒老師 解答

2019-12-09 16:49

你好，既然是補(bǔ)做就是放在現(xiàn)在，而不是9月份
如果是9月份就是正常入賬了，而不是補(bǔ)入帳了