2140372605 追問

2019-12-11 15:01

是代理退稅的

2140372605 追問

2019-12-11 15:04

你好，企業(yè)讓別家企業(yè)代理退稅，那我企業(yè)這分錄怎么做

maize老師 解答

2019-12-11 15:09

那你們這個是貨物銷售給對方，對方那邊給你們出口么，這個出口名義是對方么，不是你們公司吧，退稅款也是先打?qū)Ψ劫~戶么，

2140372605 追問

2019-12-11 15:32

是的

maize老師 解答

2019-12-11 15:33

那這個你們當(dāng)內(nèi)銷做分錄就可以，因為出口名義是對方的，你這個和內(nèi)銷分錄是一樣的

2140372605 追問

2019-12-11 15:39

開出13%的票10000/說退13%
借應(yīng)收賬款
    主營業(yè)務(wù)成本–征稅差
    其他應(yīng)收款–對代退稅
貸主營業(yè)務(wù)收入–外銷
    應(yīng)交稅金–應(yīng)交增值稅
說是這樣做的。但我還沒理解，請老師分析下

maize老師 解答

2019-12-11 15:49

不是，你們是內(nèi)銷處理了，沒有這個 征稅差  你不是說你們開發(fā)票開給那個代理商么，

2140372605 追問

2019-12-11 16:10

對啊，但稅務(wù)所說這樣做的

maize老師 解答

2019-12-11 16:14

...開出13%的票10000/說退13% 那你這個就沒有這個主營業(yè)務(wù)成本–征稅差  只有這個借應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收款–對代退稅
貸主營業(yè)務(wù)收入–外銷
應(yīng)交稅金–應(yīng)交增值稅

2140372605 追問

2019-12-11 16:27

數(shù)據(jù)怎么填？

maize老師 解答

2019-12-11 16:29

貸主營業(yè)務(wù)收入–外銷 貸主營業(yè)務(wù)收入–外銷  你給代理開發(fā)票這個上面金額，借應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收款–對代退稅  你們合同沒有約定這個說這個退稅款多少么，