靜靜地、聼 追問

2019-12-11 17:51

實際是下圖這樣的，公積金一共交了2058（兩個人），

陳詩晗老師 解答

2019-12-11 18:00

借，管理費用，單位繳納部分
貸，應(yīng)付職工薪酬

借，應(yīng)付職工薪酬，單位繳納部分
其他應(yīng)收款，個人部分
貸，銀行存款

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 11:12

但是圖片上扣除的部分包括個人部分 單位部分，這樣做的話其他應(yīng)收會掛有余額

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 11:14

你發(fā)工資的時候其他應(yīng)收款就平賬了

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 11:28

按照報銷的工資單上寫的，做出的分錄如下圖，其他應(yīng)收賬款會掛賬1400

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 11:31

你這個你最后發(fā)工資時你要扣出來 ，扣出來 后就不會有余額了

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 13:06

應(yīng)該在應(yīng)發(fā)工資上扣 對吧

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 13:09

是應(yīng)發(fā)工資扣呀，比如你就發(fā)1萬，你就扣掉這個1400，發(fā)8600
借 應(yīng)付職工薪酬  10000
貸 其他應(yīng)收求救 1400
銀行存款  8600

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 13:09

我知道這樣，但是她們要體現(xiàn)實際應(yīng)付工資

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 13:10

沒太明白什么意思，實際 應(yīng)付工資？

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 13:11

稅前實際工資

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 13:15

那你在計提 的時候，你就按實際工資計提 
借 XX費用
貸 應(yīng)付工資
然后你社保，你就不管個人和單位 的，你是全部計提 為費用
借 XX費用
貸    銀行存款
不通過其他應(yīng)收款核算了

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 13:20

那管理費用社保 最后會少1729

靜靜地、聼 追問

2019-12-12 13:33

我說錯了，應(yīng)該是管理費用-公積金少1400

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 14:51

哪里會少呢
你總金額是不變的
只是不通過其他應(yīng)收款處理了