o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 10:08

面包店

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:08

那計入原材料科目

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 10:18

老師，想問下，查不到什么時候付過款給對方，預付賬款下面的明細賬沒有這個單位，但是收到發(fā)票，怎么做賬啊？

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:23

那您應(yīng)付賬款里面有這個單位么 所有往來科目都查了么

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 10:38

是的，查過了，沒看到有這個公司，然后有收到發(fā)票，不知道如何記賬了

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:41

如果沒有任何往來 那只好先計入應(yīng)付賬款科目了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 10:54

老師，是不是購進的東西需要再加工就記入原材料，不需要加工直接發(fā)出去的就記入庫存商品？

bamboo老師 解答

2019-12-12 10:54

對的 這樣理解正確的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 11:01

老師，想問下，先收了對方9000元的款，然后再開發(fā)票，開發(fā)票開的金額是15479，之前收款是做借銀行存款9000，貸：預收賬款9000，現(xiàn)在開15479的發(fā)票出去，要怎么做賬啊

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:03

借：預收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 11:05

開票金額大于預收金額啊，是不是少了一個科目啊

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:08

一預到底 
就是用了預付收到發(fā)票就一直用這個科目就好了  您不愿意 也可以這樣寫
借：預收賬款
應(yīng)付賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 11:09

我之前做賬已經(jīng)做了借銀行存款9000  貸預收賬款9000

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:10

我知道您的意思  兩種處理方式  我都給您寫了分錄了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 11:13

我需不需要改一下10月份的憑證，將預收改為應(yīng)收，改做  借銀行存款9000，貸應(yīng)收賬款9000

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:14

抱歉 前面把應(yīng)收賬款寫成了應(yīng)付賬款 您改下哈 對不起 
不需要改 您做第二次我寫的分錄就好了
借：預收賬款
應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 11:17

那應(yīng)收賬款下面又要增加一個明細科目？那不是應(yīng)收和預收下面都有同一個公司的往來，這樣會不會很亂

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:17

那我給您寫的第一個一預到底您也不愿意啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-12-12 11:19

早知道直接做銀行存款貸應(yīng)收賬款了

bamboo老師 解答

2019-12-12 11:19

那您改下10月份的分錄吧 如果不想兩個科目都有這個單位