瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 13:20

暫估入賬借方是工程物質嗎還是工程施工

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 13:26

我都不確定以后發(fā)票開進來錄入固定資產科目還是直接做主營業(yè)務成本與收入配比攤攤，我公司有點像商場一樣性質招商入駐，但基礎設施的裝修費要向是客戶付款。

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 14:45

你這里負債原因是工程施工還是工程物資是負數(shù)？

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 15:12

我做的分錄貸:工程施工，但報表反應在存貨這里負數(shù)

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 16:48

老師在嗎？我這個怎么做分錄好點

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 16:53

我們不是建筑公司，是租展館給別人用，但前期我公司要把基礎裝修好，然后收裝修費用，目前工程裝修費我們預付了58萬，我們向客戶收了裝修款40萬，那我這個月報稅體現(xiàn)了40萬的主營業(yè)務收入，那我成本該怎么做，因裝修公司未開發(fā)票給我公司，不做成本企業(yè)所得稅就要交好多了。

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 17:58

你工程施工是成本，反應存貨，你貸工程施工，自然就是負數(shù)了啊

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 17:58

你應該是
借，工程施工
貸，銀行存款等
然后
借，主營業(yè)務成本
貸，工程施工

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 18:16

好的，謝謝老師

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 18:20

老師，我們展館設計費計入哪個科目好

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 18:21

設計費也是計入工程施工～工程成本處理的哈

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 18:34

裝修費一定要有建筑資質才能開是嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 20:10

也不一定，只有要這個經營范圍就可以開具。

瀟灑的橘子 追問

2019-12-12 20:45

那我收到工程發(fā)票后我會計分錄該怎么做

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 20:51

借 工程施工-合同成本
貸 應付賬款