復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 14:53

銷項23萬，根據(jù)稅負(fù)要交一部分稅，就是要留一部分下個月在進行抵扣，請問這個怎么做賬

meizi老師 解答

2019-12-12 14:57

你好  借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅23萬 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅22萬  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1萬   借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1萬  貸應(yīng)交稅費-未交增值稅1萬  次月繳納 ：借應(yīng)交稅費-未交增值稅1萬  貸銀行存款1萬

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:02

那剩下的進項稅2萬，需要做賬嗎，怎么做賬，需要在憑證里提現(xiàn)嗎，

meizi老師 解答

2019-12-12 15:05

你好  我不知道你這個24萬發(fā)票 是一張發(fā)票還是多張的發(fā)票 一起24萬 。 你是只認(rèn)證了22萬嘛

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:09

很多張，哎呀之前表達錯誤，就是開了23萬票，銷項是29900元，收到的發(fā)票有24萬，進項稅額31200元。
現(xiàn)在根據(jù)稅負(fù)，只認(rèn)證抵扣26000左右，那剩下的進項稅5120元，怎么做賬，

meizi老師 解答

2019-12-12 15:11

你好 你沒認(rèn)證的5120 你做 借費用 或者成本  應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅 5120  貸銀行存款或者應(yīng)付賬款

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:14

那請問老師，月初先付了錢，后面才收到發(fā)票，這個會計分錄怎么做

meizi老師 解答

2019-12-12 15:16

你好 借預(yù)付賬款貸銀行存款  借費用 或者成本 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅 5120 貸預(yù)付賬款

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:28

請問，收到232670元的貨款，怎么做賬會計分錄，發(fā)票已開

meizi老師 解答

2019-12-12 15:28

你好  借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:32

那沒有票呢，還有232670是先開的發(fā)票，然后才收到款的，請問這個會計分錄怎么

meizi老師 解答

2019-12-12 15:32

你好  你先開票 做借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 借銀行存款貸應(yīng)收賬款

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:34

我是這樣做的，但是怎么看科目余額表的時候，收入那里是空白的收入0呢

meizi老師 解答

2019-12-12 15:35

你好   你去檢查下收入明細(xì)賬 你做了不應(yīng)該是空的。除非你當(dāng)期沖 了收入

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 15:38

怎么沖減，沒太懂，剛剛看了一下收入還是空白的。
借應(yīng)收賬款   貸主營業(yè)務(wù)收入
這個收入不是在貸方嗎。
老師麻煩您說詳細(xì)點，

meizi老師 解答

2019-12-12 15:42

你好  那你需要去看看你們的系統(tǒng)是不是出錯 了。 正常你做了收入 不應(yīng)該還是0 的

復(fù)雜的路燈 追問

2019-12-12 16:39

老師，我看了一下明細(xì)賬，主營業(yè)務(wù)收入都在貸方。

meizi老師 解答

2019-12-12 16:45

你好 是的  收入都是在貸方  那不應(yīng)該收入還是0.   你核對每筆業(yè)務(wù)