許會計 追問

2019-12-12 16:06

謝謝您，那每月需要計提所得稅嗎，怎么計提，分錄怎么做呢

bamboo老師 解答

2019-12-12 16:09

不需要 如果有利潤的話 季度計提就好了
借：所得稅費用
貸：應交稅費-企業(yè)所得稅

許會計 追問

2019-12-12 16:38

老師，我小規(guī)模，月不超過10萬，不需交增值稅，把增值稅轉入營業(yè)外收入，下面的什么明細科目呢，，或者是營業(yè)外收入--什么？好呢

bamboo老師 解答

2019-12-12 16:46

可以計入營業(yè)外收入-減免稅款