
您好,出口退稅率為零的產(chǎn)品,發(fā)生退運,在辦理未退稅證明時,錯誤的填寫了沖減所屬期,導致現(xiàn)在申報時,出現(xiàn)以下提示:退運已補稅(未退稅)證明中,需在本期進行沖減的數(shù)據(jù),未在本期進行沖減申報,請問如何解決,感謝!
答: 那你之前錯誤的沒有改嗎
出口沒有產(chǎn)品退稅率的東西,這邊需要申報退稅申報表嘛
答: 不退稅就不用填寫了
一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師好:請問退稅率為零做內(nèi)銷處理的產(chǎn)品在退稅申報系統(tǒng)還輸不輸了?謝謝!我是外貿(mào)公司只有出口無內(nèi)銷
答: 《國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退(免)稅若干問題的通知》(國稅發(fā)[2006]102)規(guī)定:國家明確規(guī)定不予退(免)增值稅的貨物,視同內(nèi)銷貨物計提銷項稅額或征收增值稅。企業(yè)應(yīng)該直接進行納稅申報 進來的增殖稅可以抵扣。銷項是你的FOB價格*人民幣匯率/1.17*0.17就行了。差額就是應(yīng)納增值稅。 補充:退稅為零的產(chǎn)品,需要按報關(guān)單FOB價計提銷項稅。也就是FOB價/1.17*17%,然后與購買材料的進項稅發(fā)票相抵,差額繳納增值稅。

