廖翠珠 追問(wèn)

2019-12-12 18:31

沒(méi)有發(fā)票，也不開票

張艷老師 解答

2019-12-12 19:26

您是要做內(nèi)帳嗎？

廖翠珠 追問(wèn)

2019-12-12 21:27

恩

張艷老師 解答

2019-12-13 08:39

做內(nèi)帳的話，可以直接做
借：應(yīng)收賬款等
      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入【價(jià)稅合計(jì)金額】

廖翠珠 追問(wèn)

2019-12-13 09:08

我們是做流通商品的，賺差價(jià)。我想問(wèn)的是入庫(kù)、和成本怎么做？

張艷老師 解答

2019-12-13 09:08

借：庫(kù)存商品【內(nèi)帳的話，價(jià)稅合計(jì)金額】
     貸：銀行存款
借：應(yīng)收賬款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入【價(jià)稅合計(jì)金額】
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
       貸：庫(kù)存商品

廖翠珠 追問(wèn)

2019-12-13 09:11

那暫估，成本和收入沒(méi)影響嗎？要怎么處理？

張艷老師 解答

2019-12-13 09:12

暫估的肯定會(huì)有影響的嘛，因?yàn)闀汗谰涂赡艽嬖诓町悺?br/>到時(shí)開具發(fā)票后，再調(diào)整確認(rèn)的收入和成本了。

廖翠珠 追問(wèn)

2019-12-13 09:14

怎么調(diào)？我主要是想知道怎么調(diào)？我這個(gè)月暫估收入，那下個(gè) 具體該怎樣調(diào)？

張艷老師 解答

2019-12-13 09:22

比如以后開具發(fā)票了，比您之前的暫估收入多了的話，那就補(bǔ)做
借：應(yīng)收賬款等
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入【價(jià)稅合計(jì)金額-暫估收入】

廖翠珠 追問(wèn)

2019-12-13 09:35

成本那塊怎么調(diào)？之前做成本有個(gè)均價(jià)，現(xiàn)在暫估，那有可能高估或者是低估了成本。我記得書上是不是說(shuō)月末暫估，月初要沖紅的？調(diào)正確的？

張艷老師 解答

2019-12-13 09:37

成本有差異的話，也是做補(bǔ)提或反沖的分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品【補(bǔ)提差額】或相反的分錄