簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 11:28

老師，這個(gè)是員工去年的工資啊，我要補(bǔ)提該員工去年工資怎么做賬

meizi老師 解答

2019-12-13 11:29

你好   借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 11:34

老師，以前年度損益調(diào)整科目 怎么在財(cái)務(wù)報(bào)表里都沒(méi)有找到這個(gè)科目，這個(gè)科目是在哪張報(bào)表里??？

meizi老師 解答

2019-12-13 11:36

你好 這個(gè)是沒(méi)有余額的  你看我上面不是吧以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn)了

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 11:40

所以報(bào)表里不體現(xiàn)對(duì)吧，直接體現(xiàn)在利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 里對(duì)吧，老師

meizi老師 解答

2019-12-13 11:45

你好 嗯 是的 你現(xiàn)在補(bǔ)做 就這樣

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 11:48

還有就是，如果是正常提工資，一般不是借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬嘛，那因?yàn)槲椰F(xiàn)在是補(bǔ)提去年的工資，所以這里的管理費(fèi)用-工資也不體現(xiàn)了，直接體現(xiàn)在 以前年度損益調(diào)整，最后體現(xiàn)在未分配利潤(rùn)里是吧

meizi老師 解答

2019-12-13 11:49

嗯 是的 因?yàn)槟悴荒苤苯佑?jì)入本年的管理費(fèi)用

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 11:56

老師，那這筆分錄 借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整 我要怎么寫(xiě)摘要啊以前沒(méi)做過(guò)這個(gè)，不知道怎么做

meizi老師 解答

2019-12-13 11:56

你好 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 12:50

老師，我這樣補(bǔ)提了工資，那那個(gè)離職員工的個(gè)稅我這邊要怎么申報(bào)啊

meizi老師 解答

2019-12-13 12:53

你好  自然人客戶(hù)端里面去報(bào) 工資薪金

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 12:56

老師，那個(gè)員工已經(jīng)離職了呀，而且又是去年的工資

meizi老師 解答

2019-12-13 12:58

你好那也的去補(bǔ)報(bào)個(gè)稅的 。 你現(xiàn)在不是要補(bǔ)發(fā)給他嗎？

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 12:59

所以說(shuō)怎么補(bǔ)報(bào)個(gè)稅啊

meizi老師 解答

2019-12-13 13:00

你好  你要么在自然人客戶(hù)端去報(bào) 要么去稅局大廳補(bǔ)報(bào)    你們系統(tǒng)能補(bǔ)就補(bǔ) 不能就去系統(tǒng)補(bǔ)報(bào)

簡(jiǎn)單點(diǎn) 追問(wèn)

2019-12-13 13:03

這樣啊，好的，老師，那為了不要這么麻煩，是不是就像老師上面說(shuō)的，可以去個(gè)稅系統(tǒng)里把該員工改為正常戶(hù)，就相當(dāng)于該員工重新入職了，然后工資就按這個(gè)月的來(lái)提，就不是算補(bǔ)提了，然后到下月再改成非正常戶(hù)，老師，可不可以這樣呢

meizi老師 解答

2019-12-13 13:05

你好  你不是發(fā)放之前年份的工資 你得看你們系統(tǒng)允許你們來(lái)報(bào)不