鄒老師 解答

2019-12-16 12:57

退回應當計入財務(wù)費用～手續(xù)費科目核算才是的

好運來 追問

2019-12-16 13:01

我們是房地產(chǎn)公司，手續(xù)費，有的記入開發(fā)成本手續(xù)費，有的記入財務(wù)費用手續(xù)費現(xiàn)在退回的維護費，該記入哪個科目

鄒老師 解答

2019-12-16 13:06

你好，這個手續(xù)費發(fā)生應當計入財務(wù)費用～手續(xù)費核算，退回計入財務(wù)費用～手續(xù)費貸方正數(shù)或者借方負數(shù)

好運來 追問

2019-12-16 13:09

但是也有記入開發(fā)成本手續(xù)費的，能沖開發(fā)成本手續(xù)費嗎

鄒老師 解答

2019-12-16 13:11

你好，退回的是之前計入開發(fā)成本對應的手續(xù)費嗎？

好運來 追問

2019-12-16 13:16

對，之前一直記入開發(fā)成本手續(xù)費，我接手之后，又記入財務(wù)費用手續(xù)費現(xiàn)在又退回維護費

鄒老師 解答

2019-12-16 13:19

你好，現(xiàn)在退回做之前入賬相反分錄就是了
之前計入開發(fā)成本手續(xù)費，那退回就是沖銷開發(fā)成本手續(xù)費的
之前計入財務(wù)費用——手續(xù)費，那退回就是沖銷財務(wù)費用——手續(xù)費的

好運來 追問

2019-12-16 13:38

財務(wù)費用月末已結(jié)轉(zhuǎn)，再沖財務(wù)費用做相反的分錄就可以了嗎，那就是出現(xiàn)貸方余額了

鄒老師 解答

2019-12-16 13:44

你好，沖銷可以是之前相反分錄的，然后把沖銷的財務(wù)費用再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就是了

好運來 追問

2019-12-16 13:54

那結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是，借財務(wù)費用貸本年利潤對嗎？

鄒老師 解答

2019-12-16 13:55

你好，是的，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的