土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 19:27

老師我這樣寫可以么

董老師 解答

2019-12-16 19:35

您好，您做的也沒有問題。前兩個(gè)分錄應(yīng)該是18年的分錄，后面的是19年的調(diào)整分錄。
再加上利潤分配的分錄就OK了

土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 19:38

老師，根據(jù)我寫的那個(gè)再加上您剛剛說的利潤分配，如何做報(bào)告調(diào)整呢，和圖上類似的

董老師 解答

2019-12-16 19:54

您好，根據(jù)分錄調(diào)整即可
剛才算錯(cuò)了借 利潤分配75 貸 以前年度損益調(diào)整75     借 盈余公積7.5貸利潤分配7.5
資產(chǎn)負(fù)債表  調(diào)減：遞延所得稅資產(chǎn)75萬元  應(yīng)交稅費(fèi)100萬元  預(yù)計(jì)負(fù)債300萬元  盈余公積7.5萬元  未分配利潤67.5萬元  
調(diào)增其他應(yīng)付款400萬元
利潤表  調(diào)增營業(yè)外支出100萬元 調(diào)減所得稅費(fèi)用25萬元  調(diào)減凈利潤75萬元
所有者權(quán)益表  調(diào)減凈利潤75萬元

土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 20:25

老師這樣是不是就可以了

董老師 解答

2019-12-16 20:29

您好，對了，完全沒問題了

土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 20:29

好的，感謝老師。

董老師 解答

2019-12-16 20:34

不用客氣滿意的話給個(gè)五星好評謝謝

土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 20:42

固定資產(chǎn)原值1600萬,增值稅340萬,預(yù)計(jì)使用年限5年，凈殘值100萬。年限平均法、雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法計(jì)算出折舊額

董老師 解答

2019-12-16 20:43

您好，安學(xué)堂規(guī)定需要重新提問。謝謝

土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 20:45

固定資產(chǎn)原值1600萬,增值稅340萬,預(yù)計(jì)使用年限5年，凈殘值100萬。年限平均法、雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法計(jì)算出折舊額

土豪的小蝴蝶 追問

2019-12-16 20:45

好吧

董老師 解答

2019-12-16 20:46

我的意思重新發(fā)起提問，不是在這個(gè)問題下，學(xué)堂規(guī)定，謝謝