行っている 追問

2019-12-17 08:51

哦，不是會費，也是走職工薪酬科目

行っている 追問

2019-12-17 08:51

我以為是管理費用會費

行っている 追問

2019-12-17 08:52

你那樣處理，這個年會等于職工福利了，和平時員工聚餐一樣的

鄒老師 解答

2019-12-17 08:56

你好，我這里不是指的會費，而是年會所發(fā)生的費用的意思
年會所發(fā)生的費用是通過福利費核算的

行っている 追問

2019-12-17 09:07

那會費怎么處理哈

鄒老師 解答

2019-12-17 09:12

你好，你這里的會費是協會的會費嗎？

行っている 追問

2019-12-17 09:40

不是，會議費

行っている 追問

2019-12-17 09:41

老師好，這個數據，增值稅分錄對呀數據怎么做，麻煩指導賬上進項借方21527.1 銷項貸方51563.62 應交稅費—未交增值稅借方39350.94 留底9314.42

鄒老師 解答

2019-12-17 09:43

你好，會議費這樣做賬務處理
借；管理費用——會議費，貸；庫存現金等科目
增值稅是需要核對什么？

行っている 追問

2019-12-17 09:45

年終結轉，現在賬上數據是這個，不知道怎么對應數據做分錄

鄒老師 解答

2019-12-17 09:49

你好，根據你提供的進項，銷項信息這樣做分錄 
借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）51563.62，貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）21527.1，應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）（差額）

行っている 追問

2019-12-17 09:51

應交稅費—未交增值稅借方39350.94那這個數據怎么處理哈

鄒老師 解答

2019-12-17 09:52

你好，借；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）51563.62，貸；應交稅費——應交增值稅（進項稅額）21527.1，應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）（差額）
結轉， 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），  貸；應交稅費-未交增值稅
這樣結轉之后，應交稅費-未交增值稅余額就是39350.94-（51563.62—21527.1）代表期末留抵稅額

行っている 追問

2019-12-17 09:58

非常感謝，問了幾個老師，回答的一踏糊涂，你終于解決啦，

鄒老師 解答

2019-12-17 09:59

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

行っている 追問

2019-12-17 10:01

會計學堂，你是個名歸實質的有實力的老師

行っている 追問

2019-12-17 10:02

回答問題總能回答到核心問題上

鄒老師 解答

2019-12-17 10:02

謝謝你的肯定，祝你學習愉快，工作順利