好巧不巧 追問

2019-12-17 15:04

老師，應(yīng)該是我們收到租金

辜老師 解答

2019-12-17 15:05

那你要根據(jù)收到的租金繳納增值稅及附加稅，印花稅

好巧不巧 追問

2019-12-17 15:06

11月份收，我怎么出憑證

好巧不巧 追問

2019-12-17 15:06

合同是12分開始

辜老師 解答

2019-12-17 15:08

借：銀行存款  貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅

好巧不巧 追問

2019-12-17 15:12

老師，還有押金呢？11月份收到就要交增值稅了嗎？我們是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，分錄也是這樣出嗎？麻煩老師幫我把分錄寫完整可以嗎？還有確認(rèn)收入是又做什么分錄？然后要分?jǐn)?？分錄又是怎么做呢？麻煩老師了?/p>

辜老師 解答

2019-12-17 15:14

押金是不用交稅的
借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款—押金
借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—簡(jiǎn)易計(jì)稅
每月確認(rèn)收入，借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

好巧不巧 追問

2019-12-17 20:15

12月報(bào)稅時(shí)交增值稅嗎？每月都要確認(rèn)收入嗎？比如租金12萬，每月確認(rèn)收入1萬嗎？

好巧不巧 追問

2019-12-17 20:16

繳稅時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅   貸：銀行存款

辜老師 解答

2019-12-18 08:44

是的，每月收入是1萬，交稅是這樣賬務(wù)處理的

好巧不巧 追問

2019-12-18 11:46

老師，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅是怎么理解的呢？

好巧不巧 追問

2019-12-18 11:49

當(dāng)月收到當(dāng)月租金，當(dāng)月就要確定收入嗎？借：銀行存款  貸：其他業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅   下月初交稅是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅  貸：銀行存款  是這樣做吧？為什么有些是貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅？

好巧不巧 追問

2019-12-18 11:50

他們做 借：銀行存款  貸：其他業(yè)務(wù)收入   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  這樣對(duì)嗎？

辜老師 解答

2019-12-18 13:24

不是，確認(rèn)收入還是，借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅 
然后月末結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅