虛心的御姐 追問

2019-12-17 18:10

就是個人把車委托給租賃公司出租，租賃公司收取的年租金是9萬，給個人7萬

玲老師 解答

2019-12-17 18:17

9萬你開票不含閣金額記收入  7萬支付給個人 記成本

虛心的御姐 追問

2019-12-17 19:10

沒明白，租賃公司把車租出去應(yīng)該是開9萬的票吧？還有，把七萬給個人不需要票就可以記成本嗎？

玲老師 解答

2019-12-17 19:15

開發(fā)票時借銀行存款9玩貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費

玲老師 解答

2019-12-17 19:15

支付給個人借主營業(yè)務(wù)成本七萬，貸銀行存款七萬

虛心的御姐 追問

2019-12-17 19:34

意思是要確認(rèn)9萬的收入？

虛心的御姐 追問

2019-12-17 19:34

主營業(yè)務(wù)成本也要有票啊，這個票誰提供？

玲老師 解答

2019-12-17 19:37

你好收款方提供發(fā)票

虛心的御姐 追問

2019-12-17 19:43

個人去代開增值稅對嗎？

玲老師 解答

2019-12-17 19:48

對的   個人去代開增值稅

虛心的御姐 追問

2019-12-17 20:28

按9萬確認(rèn)收入嗎

玲老師 解答

2019-12-17 20:31

你是開九萬的發(fā)票，就是90000÷1加稅率不含稅的金額確認(rèn)收入

虛心的御姐 追問

2019-12-17 20:40

那我實際上只有2萬的收入啊

玲老師 解答

2019-12-17 20:44

是呀 你有7萬給個人了   個人給你開發(fā)票了 這是成本

虛心的御姐 追問

2019-12-17 20:45

租賃公司是小規(guī)模，也不能抵扣進(jìn)項，那我按9萬確認(rèn)收入，那我不是多交稅了

玲老師 解答

2019-12-17 20:49

那你實際是不是按9萬開的發(fā)票呢 ，是的話就是 9萬/1.03*3%這樣交增值 稅 

小規(guī)模月報不超過10萬 季報不超過30萬普票不含稅收入 免增值稅和附加稅

虛心的御姐 追問

2019-12-17 20:56

這個不能差額計稅嗎？實際上我就是收了傭金而已，就要全部確認(rèn)收入交增值稅？

玲老師 解答

2019-12-17 21:45

你好，實際你們合同是怎樣簽訂的，是你只收傭金嗎  ？

玲老師 解答

2019-12-17 21:46

你要是只收傭金就是按傭金開發(fā)票  是服務(wù)業(yè)6%發(fā)票 和租賃車的稅率都不一樣的。

虛心的御姐 追問

2019-12-18 07:28

我和個人簽訂的是委托對外出租的合同，但是我對外租賃開的租賃發(fā)票

玲老師 解答

2019-12-18 07:44

那你這種情況就屬于前面，咱第一種說的那種情況，你和承租方簽訂合同，你是按全額開發(fā)票，然后你委托方簽訂合同，然后委托方再給你開發(fā)票

玲老師 解答

2019-12-18 07:44

你按照你和承租人簽訂的租賃合同上的金額開發(fā)票