新英 追問

2019-12-19 09:07

沒有計(jì)入固定資產(chǎn)，直接是制造費(fèi)用辦公費(fèi)

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:07

您好，那制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到成本了嗎

新英 追問

2019-12-19 09:16

結(jié)轉(zhuǎn)了，商品也發(fā)出去了

新英 追問

2019-12-19 09:17

突然行業(yè)不景氣，大量退貨，公司就縮減

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:17

你好，那就是賬面上沒有金額了。
直接做分錄
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益

新英 追問

2019-12-19 09:20

就是營(yíng)業(yè)外收入嗎

新英 追問

2019-12-19 09:21

那報(bào)增值稅怎么報(bào)稅

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:22

您好，你們開發(fā)票了嗎

新英 追問

2019-12-19 09:24

稅務(wù)報(bào)表直接計(jì)到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是這樣做賬就計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，報(bào)表不一致了

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:25

您好，我上面讓您計(jì)入的是 資產(chǎn)處置損益 科目

新英 追問

2019-12-19 09:33

好吧，那增值稅怎么填呢

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:34

您好，您開發(fā)票了嗎

新英 追問

2019-12-19 09:36

報(bào)表損益沒看到這個(gè)科目

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:37

您好那就是你們沒有增加這個(gè)科目，那就用營(yíng)業(yè)外收入代替一下

新英 追問

2019-12-19 09:39

這個(gè)科目是稅前的嗎

新英 追問

2019-12-19 09:40

營(yíng)業(yè)外收入是稅后的，報(bào)表就顯示不一致了

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:43

您好，營(yíng)業(yè)外收入是不含稅的金額