隨便 追問(wèn)

2019-12-20 10:18

公司賬上有幾百萬(wàn)固定資產(chǎn)，從17年開(kāi)始就沒(méi)有計(jì)提折舊，也沒(méi)有固定資產(chǎn)臺(tái)賬，現(xiàn)在老板給我拿了一堆以前買(mǎi)車(chē)的資料，現(xiàn)在讓我下賬，我需要什么資料？還有的固定資產(chǎn)已經(jīng)報(bào)廢了

玲老師 解答

2019-12-20 10:25

先整理單據(jù) 看具體什么情況再處理

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 10:29

整理都需要哪些信息

玲老師 解答

2019-12-20 10:35

先收到哪些單據(jù)就先整理哪些  學(xué)堂有亂賬整理的課程有詳細(xì)講 你可以先看一下 自己有思路了好做些 。

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 11:55

據(jù)說(shuō)好多資產(chǎn)早就沒(méi)有了?？刹豢梢赃M(jìn)行資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，還在的想辦法計(jì)提，沒(méi)有的資產(chǎn)直接內(nèi)部報(bào)損，也不再計(jì)提了

玲老師 解答

2019-12-20 12:10

你是內(nèi)外還是外賬呢  ？

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 12:11

外賬

玲老師 解答

2019-12-20 12:13

那你現(xiàn)在還能整理了出來(lái)這些固定資產(chǎn)的資料嗎   ？

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 12:18

整不出來(lái)呀！能不能先盤(pán)點(diǎn)，把沒(méi)有的直接做損失，剩下的應(yīng)該就不多了，再想辦法計(jì)提，您說(shuō)可以嗎？這樣操作需要什么手續(xù)

玲老師 解答

2019-12-20 12:23

沒(méi)做過(guò)賬的企業(yè)，可以盤(pán)點(diǎn) 按盤(pán)點(diǎn)的金額建賬錄入期初數(shù)

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 12:26

資產(chǎn)也可以盤(pán)點(diǎn)吧！有可能丟失，有可能報(bào)廢，因?yàn)槭撬饺藛挝?，?cái)務(wù)制度不健全，通過(guò)盤(pán)點(diǎn)處理是否能好點(diǎn)？要不還有什么辦法

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 12:26

我著急，領(lǐng)導(dǎo)下午就要問(wèn)我怎么處理呢

玲老師 解答

2019-12-20 12:29

資產(chǎn)可以盤(pán)點(diǎn)   其實(shí)這也不急著  的  ，一會(huì)就能做完的工作。

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 12:40

那你給我提議我該怎么辦？下午領(lǐng)導(dǎo)要問(wèn)我

玲老師 解答

2019-12-20 12:44

如果以前一直沒(méi)有賬，需要給你幾天時(shí)間做一下盤(pán)點(diǎn) ，出來(lái)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)后開(kāi)始建賬 。
初始建賬的流程：首先需要盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)的金額并核實(shí)負(fù)債的金額，資產(chǎn)和負(fù)債的差額扣除實(shí)際收到的投資款（投資款計(jì)入實(shí)收資本科目）計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目。

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 12:57

聽(tīng)不懂？賬上有固定資產(chǎn)原值15年，16年有累計(jì)折舊，17年18年沒(méi)有折舊，據(jù)說(shuō)很多資產(chǎn)已經(jīng)沒(méi)有了。我想通過(guò)盤(pán)點(diǎn)，把沒(méi)有的資產(chǎn)做報(bào)廢處理，還存在的資產(chǎn)想辦法找原值，繼續(xù)提折舊。不知道我的思路對(duì)不對(duì)？您能不能給我說(shuō)具體一些，馬上提問(wèn)就結(jié)束了！

玲老師 解答

2019-12-20 13:09

那你就補(bǔ)以前的賬 把沒(méi)折舊的補(bǔ)提了   后面資產(chǎn)沒(méi)了做固定資產(chǎn)處置

隨便 追問(wèn)

2019-12-20 13:31

固定資產(chǎn)處置需要什么手續(xù)，怎么做帳

玲老師 解答

2019-12-20 13:38

固定資產(chǎn)處置:
借:固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊  固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備  貸:固定資產(chǎn)
銷(xiāo)售變價(jià)：
借:銀行存款   貸:固定資產(chǎn)清理   應(yīng)交稅費(fèi)一  應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額) 

結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清埋:
清理盈余
借:固定資產(chǎn)清理   貸:資產(chǎn)處置損益
清理虧損時(shí)
借: 資產(chǎn)處置損益  貸:固定資產(chǎn)清理
報(bào)廢的
報(bào)廢單 固定資產(chǎn)減少明細(xì)表
出售的
合同 審批單 固定資產(chǎn)減少明細(xì)賬表