不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 12:05

老師，那已經(jīng)開票了，在增值稅申報中免抵退這一項已經(jīng)有數(shù)據(jù)了，怎么留著下個月做退稅？

老江老師 解答

2019-12-20 12:08

增值稅申報，與退稅申報，是兩個不同的申報

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 12:11

老師，如果一直留抵進項都不怎么多，下個月出口的銷售多，退稅退的是留抵進項，這個月的又沒有退稅，那這張報關單又不能留下個月，這張報關單怎么處理？

老江老師 解答

2019-12-20 12:13

正常報關
兩個申報，互不影響呀
但到次年四月前，一定要全部申報退稅

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 12:21

這個月沒有留抵進項要交增值稅，也沒有稅退，如果這張報關單不留到下個月，也需要在出口退稅軟件中做退稅申報嗎？

老江老師 解答

2019-12-20 12:22

沒留抵，不用在退稅軟件中申報

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 12:31

沒有留抵，這張報關單也不做退稅，就算是免抵稅額了

老江老師 解答

2019-12-20 12:43

申報退稅，才有免抵退稅的概念發(fā)生

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 12:49

如果到4月份之前有報關單沒有用到退稅的，是不是不做任何處理？

老江老師 解答

2019-12-20 12:50

到四月前，必須 全部做退稅申報，否則，要視同內(nèi)銷，交稅了

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 12:56

明白了，意思就是所有的這一年的報關單，必須在第二年4月份前全部要退稅申報，如果從現(xiàn)在到3月都沒有留抵進項，這些還沒有申報退稅的報關單都要視同內(nèi)銷？視同內(nèi)銷的怎么操作？

老江老師 解答

2019-12-20 13:06

還是要在退稅系統(tǒng)里申報，但，按適用稅率計算銷項稅額

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 13:33

老師，視同內(nèi)銷的是不是跟退稅一樣在系統(tǒng)里申報？那怎么當內(nèi)銷一樣繳納增值稅呢？

老江老師 解答

2019-12-20 13:39

退稅申報系統(tǒng)里，有退稅申報，免稅申報，視同內(nèi)銷申報~~~

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 13:44

嗯嗯，請問一下是不是本月沒有留抵進項，就不會申報退稅，那也不會產(chǎn)生免抵稅額？

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 13:44

主要想的是有免抵稅額要交附加稅，我不知道啥時該交

老江老師 解答

2019-12-20 13:48

這個沒辦法，只能等機會
或者，約束一下內(nèi)銷...

不吃螺螄粉 追問

2019-12-20 14:03

老師，上個月沒有留抵進項，繳納增值稅了，有外銷的已經(jīng)開票，但沒有退稅，是不是也不會產(chǎn)生免稅稅額？在出口退稅系統(tǒng)中免抵退匯總表中當期免稅稅額有沒有金額？

老江老師 解答

2019-12-20 14:07

你沒有申報退稅，當然不會產(chǎn)生與退稅相關的數(shù)據(jù)