沫沫 追問(wèn)

2019-12-20 14:40

好的，謝謝

沫沫 追問(wèn)

2019-12-20 14:42

老師，之前的房租費(fèi)都是進(jìn)的其他應(yīng)付款_預(yù)提費(fèi)用，現(xiàn)在發(fā)票已經(jīng)開(kāi)具回來(lái)了，這個(gè)怎么來(lái)做呢？

汪晨老師 解答

2019-12-20 14:50

你好，借  管理費(fèi)用  貸  其他應(yīng)付款

沫沫 追問(wèn)

2019-12-20 14:50

這次開(kāi)具的房租費(fèi)發(fā)票包含了18年10月_12月的，18年后3個(gè)月的房租費(fèi)怎么來(lái)調(diào)呢。現(xiàn)在才想起18年在匯算的時(shí)候這三個(gè)月的房租費(fèi)發(fā)票還沒(méi)開(kāi)具

汪晨老師 解答

2019-12-20 14:52

你好，借  以前年度損益調(diào)整    貸  其他應(yīng)付款       借  管理費(fèi)用    貸  以前年度損益調(diào)整

沫沫 追問(wèn)

2019-12-20 14:53

按月預(yù)提的，當(dāng)時(shí)做賬是借管理費(fèi)用_房租
貸其他應(yīng)付款_預(yù)提費(fèi)用
現(xiàn)在取得發(fā)票了是要把原來(lái)的沖掉嗎？然后重新做一筆分錄原來(lái)的分錄，只是把其他應(yīng)付款二級(jí)換成房東，對(duì)不對(duì)

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:03

你好，不知道你沒(méi)發(fā)票也做費(fèi)用了，如果你已做借管理費(fèi)用_房租貸其他應(yīng)付款_預(yù)提費(fèi)用的話(huà)，匯算清繳前取得發(fā)票無(wú)需調(diào)整分錄，發(fā)票留存即可。

沫沫 追問(wèn)

2019-12-20 15:09

我的意思是18年最后一個(gè)季度預(yù)提了房租費(fèi)，但是在今年這個(gè)月去開(kāi)具的，沒(méi)有在匯算前取得發(fā)票，這個(gè)月開(kāi)具的發(fā)票是18年10月_19年9月份的。我要怎么調(diào)整去年最后一個(gè)季度的房租費(fèi)

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:16

你好，沖銷(xiāo)管理費(fèi)用。借  以前年度損益調(diào)整   貸  利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

沫沫 追問(wèn)

2019-12-20 16:04

只做最后一筆分錄嘛，那我這次開(kāi)回來(lái)的發(fā)票金額包含了去年3個(gè)月的，我調(diào)去年的就做上面你說(shuō)的那個(gè)分錄，然后再按發(fā)票金額入賬嘛

汪晨老師 解答

2019-12-20 16:11

你好，是的是這個(gè)意思。