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送心意

maize老師

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-12-21 16:53

你這個(gè)是一般納稅人么?

A子墨云兮 追問

2019-12-21 17:01

是小規(guī)模,暫不考慮稅費(fèi)

maize老師 解答

2019-12-21 17:08

購入,借固定資產(chǎn) 1萬貸銀行,借管理費(fèi)用10000*(1-5%)/3/12=263.89
 貸累計(jì)折舊,  處置的時(shí)候做借固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊,263.89*n 固定資產(chǎn) 1萬    
借:銀行存款500

     貸:固定資產(chǎn)清理500
借:固定資產(chǎn)清理500/(1+3%)*2%

     貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅500/(1+3%)*2%
借:營業(yè)外支出

     貸:固定資產(chǎn)清理

或借:固定資產(chǎn)清理

         貸:營業(yè)外收入  最后看這個(gè)固定資產(chǎn)清理差額選擇做那個(gè)

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相關(guān)問題討論
你這個(gè)是一般納稅人么?
2019-12-21 16:53:45
借固定資產(chǎn)貸,庫存現(xiàn)金36000 次月折舊借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊36000/12/3
2022-07-18 21:54:44
(24600-600)/6=4000
2015-11-06 15:09:13
這個(gè)金額不大,直接做費(fèi)用吧,殘值率現(xiàn)在可以設(shè)置為0 你是一般納稅人么,可以抵扣那原值按5752.21,
2019-09-03 15:43:00
殘值率自己設(shè)置0-5% 凈殘值=原值*殘值率 平均法=(原值-殘值)/年限/12
2019-08-21 09:37:03
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