加油向未來 追問

2019-12-22 09:17

已經(jīng)有經(jīng)營支出就要建賬嗎？但是新營業(yè)執(zhí)照還沒回來還沒做稅務(wù)登記，也沒社保登記

小惑老師 解答

2019-12-22 09:22

那你就盡快辦理，然后辦理后建賬

加油向未來 追問

2019-12-22 09:24

有影響嗎？是不是要先稅務(wù)登記和社保登記后才能建賬比較好？

小惑老師 解答

2019-12-22 09:32

這個(gè)沒關(guān)系，同時(shí)進(jìn)行就可以了

加油向未來 追問

2019-12-22 09:41

不過關(guān)鍵是我們新營業(yè)執(zhí)照還不知道什么時(shí)候能回來，沒有稅務(wù)登記，建賬后如果跨月了營業(yè)執(zhí)照還沒回來不能做稅務(wù)登記，跨月了比如稅務(wù)這塊賬務(wù)處理怎么做？稅費(fèi)計(jì)提？結(jié)賬？這些是不是不好處理？

小惑老師 解答

2019-12-22 10:01

你已經(jīng)正常營業(yè)了嗎？有收入了？

加油向未來 追問

2019-12-22 10:02

目前還沒有正常營業(yè)，也還沒有收入

小惑老師 解答

2019-12-22 10:22

那就不會(huì)涉及稅金的問題，你要是有支出了就應(yīng)該建賬了

加油向未來 追問

2019-12-22 10:31

1、假如：現(xiàn)在建賬，月底營業(yè)執(zhí)照還沒回來，沒有核定稅種，等明年1月份才核定稅種，那到時(shí)候1月份報(bào)稅的時(shí)候給稅務(wù)局提供的報(bào)表和財(cái)務(wù)軟件的報(bào)表是不是就不一樣了？因?yàn)樨?cái)務(wù)軟件12月份就已經(jīng)建賬
2、現(xiàn)在建賬涉及到實(shí)收資本的印花稅能報(bào)嗎？

小惑老師 解答

2019-12-22 10:42

一樣啊，你不管什么時(shí)候建賬，你要把你之前發(fā)生的都要入賬的

小惑老師 解答

2019-12-22 10:42

你資金已經(jīng)實(shí)際繳納注冊資本了嗎？

加油向未來 追問

2019-12-22 10:45

1、比如12月份建賬，12月份會(huì)有報(bào)表，因?yàn)闆]有稅務(wù)登記而沒有報(bào)稅，1月份也會(huì)有1月份的報(bào)表，等1月份稅務(wù)登記后，1月份報(bào)稅不是要提供1月份的報(bào)表嗎？那這就不是漏了12月的？
2、已經(jīng)有錢轉(zhuǎn)進(jìn)公戶

小惑老師 解答

2019-12-22 11:17

沒有啊，你的上年數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)到下年了

加油向未來 追問

2019-12-22 11:22

上年利潤表的數(shù)據(jù)也結(jié)轉(zhuǎn)到下一年？開辦費(fèi)可以到開業(yè)期一次性扣除是是嗎，現(xiàn)在建賬沒有報(bào)稅上傳報(bào)表，12月份的開辦費(fèi)到時(shí)候怎么上傳申報(bào)？

小惑老師 解答

2019-12-22 13:30

利潤不結(jié)賬，但是資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤就包括上年利潤表的數(shù)了

小惑老師 解答

2019-12-22 13:31

開辦費(fèi)可以一次性計(jì)入管理費(fèi)用，也可以計(jì)入長期待攤費(fèi)用再攤銷

小惑老師 解答

2019-12-22 13:32

都會(huì)反映在你資產(chǎn)負(fù)債表里了

加油向未來 追問

2019-12-22 15:31

如果開辦費(fèi)要一次性計(jì)入管理費(fèi)，籌備期要怎么操作？

小惑老師 解答

2019-12-22 15:31

你好，你說怎么樣操作是什么意思

小惑老師 解答

2019-12-22 15:32

你好，你說怎么樣操作是什么意思？具體指什么

加油向未來 追問

2019-12-22 15:36

1、籌備期會(huì)計(jì)分錄是這樣嗎：借管理費(fèi)用開辦費(fèi)，貸銀行存款等，每個(gè)月月末，借本年利潤，貸管理費(fèi)用開辦費(fèi)，那到開業(yè)期要怎么做，才能在開業(yè)期計(jì)入費(fèi)用？
2、開辦費(fèi)如果在籌備期這樣做：借長期待攤費(fèi)用開辦費(fèi)，貸銀行存款等，等開業(yè)一次性計(jì)入費(fèi)用，借管理費(fèi)用，貸長期待攤費(fèi)用開辦費(fèi)，這樣可以嗎？
麻煩老師一一詳細(xì)點(diǎn)回復(fù)，后面我沒有提問的次數(shù)了

小惑老師 解答

2019-12-23 07:15

1，等正式經(jīng)營時(shí)該計(jì)入什么費(fèi)用就什么費(fèi)用。
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，交通費(fèi)

小惑老師 解答

2019-12-23 07:17

可以計(jì)入長期待攤費(fèi)用，一次性處理?？梢?，企業(yè)自愿選擇攤銷方式 。一次性計(jì)入管理費(fèi)用，或者長期待攤費(fèi)用攤銷。

小惑老師 解答

2019-12-23 07:19

進(jìn)入管理費(fèi)用后，因?yàn)槭菗p益科目月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤
借：本年利潤
貸：管理費(fèi)用