℡V?ivian～? 追問(wèn)

2019-12-22 11:05

是需要提前計(jì)提出來(lái)嗎

宇飛老師 解答

2019-12-22 11:12

收錢的時(shí)候計(jì)入預(yù)收賬款，把預(yù)收賬款（不含稅）除以12得出每個(gè)月的收入。確認(rèn)收入時(shí)借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

宇飛老師 解答

2019-12-22 11:13

增值稅是在收預(yù)收款的時(shí)候就應(yīng)該繳納了。

℡V?ivian～? 追問(wèn)

2019-12-22 11:14

這個(gè)我知道，現(xiàn)在不明白的地方是每年十月份才能收到錢，那前面九個(gè)月就沒(méi)有收入這樣是不是不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制了

宇飛老師 解答

2019-12-22 11:23

是啊，如果這個(gè)錢是屬于1-9受益期，那么是要確認(rèn)收入的，然后作為應(yīng)收賬款處理。

℡V?ivian～? 追問(wèn)

2019-12-22 11:27

現(xiàn)在還有一個(gè)問(wèn)題，如果作為應(yīng)收賬款計(jì)提收入，我們管理范圍有六千多戶，如果全部計(jì)提了收入，稅錢交了，又不能全部收回，又該怎么處理

宇飛老師 解答

2019-12-22 11:44

你這種建議收入蠻確認(rèn)，增值稅等到實(shí)際收款時(shí)候再開票繳納，這個(gè)東西不跨年問(wèn)題不大。

℡V?ivian～? 追問(wèn)

2019-12-22 11:53

問(wèn)題是他們也不要發(fā)票，如果確認(rèn)了收入錢又收不回來(lái)，稅也交了，能退回來(lái)嗎

宇飛老師 解答

2019-12-22 12:15

如果開了票又收不回錢就只能沖紅了，沖紅是負(fù)數(shù)，會(huì)抵扣后期的稅額，之前交的不能退了。收入層面也對(duì)應(yīng)做沖減。