玩命的月餅 追問

2019-12-22 20:10

老師好，但是都是費(fèi)用發(fā)票，沒有成本發(fā)票。成本都是白條，不能稅前扣除，成本沒發(fā)票也做不 進(jìn)去，一般都是說成本和收入成正比，這個(gè)也沒成本，也太難看了哈，對嗎？

郭老師 解答

2019-12-22 20:14

你好，是的，

玩命的月餅 追問

2019-12-22 20:49

老師好，剛在看以前學(xué)員問老師的問題，也是關(guān)于所得稅核定征收，有的老師回答的我有點(diǎn)不明白，他說可以白條入成本，就是由于無法取得成本發(fā)票才去改為核定征收的。老師我想問一下，白條或者入庫單可以做成本，這個(gè)匯算清繳時(shí)不調(diào)整可以嗎？還是核定征收的企業(yè)匯算清繳就不用做。我單位剛辦理核定征收。我也不是很明白，以前都是查賬征收的。如果成本也需要發(fā)票，那核定和查賬征收就沒啥區(qū)別對吧？

郭老師 解答

2019-12-22 20:53

核定征收的不需要調(diào)整，你們不抵扣收入，直接按收入交。

郭老師 解答

2019-12-22 20:54

你媽本來就不需要發(fā)票就可以做賬，查賬征收的也可以做，只不過是他匯算清繳調(diào)增，你們不需要。

玩命的月餅 追問

2019-12-22 21:01

老師好，舉個(gè)例子哈，比如我當(dāng)期收入是34萬，有成本發(fā)票的是10萬，沒有成本發(fā)票，只是供應(yīng)商的送貨單20萬，我成本是30萬可以按查賬征收一樣，做成本是30萬。匯算清繳也不需要剔除，還是按30萬。意思就是20萬就相當(dāng)于查賬征收發(fā)票一樣用對嗎？

郭老師 解答

2019-12-22 21:03

你好，是的
你交稅和你成本發(fā)票多少?zèng)]關(guān)系
但是你得正常做，30萬成本，體現(xiàn)這個(gè)成本