小小 追問

2019-12-22 21:12

不是加油站的，不是安裝隊(duì)的，但是我想他從來沒報(bào)過專項(xiàng)扣除，如果可以扣也可以扣6萬(wàn)加專項(xiàng)扣除那就不用代扣代繳個(gè)稅呀？是這樣理解嗎

郭老師 解答

2019-12-22 21:16

不行的
預(yù)繳不能扣除六萬(wàn)
按勞務(wù)報(bào)酬的申報(bào)

小小 追問

2019-12-22 21:18

那員工自己購(gòu)買材料，去稅局代開的專票要代扣代繳嗎？還有能用我們平常的超市的買菜的票拿來做外賬嗎，就是做食堂菜，自己公司員工用餐

郭老師 解答

2019-12-22 21:20

看發(fā)票備就可以的
有支付企業(yè)代扣代繳的需要
你單位食堂的可以，福利費(fèi)

小小 追問

2019-12-22 21:22

老師，內(nèi)賬收付實(shí)現(xiàn)制，做利潤(rùn)表那就要單獨(dú)踢出稅金這塊做支出吧？?jī)?nèi)賬工資要計(jì)提還是直接做費(fèi)用？

郭老師 解答

2019-12-22 21:22

內(nèi)賬可以不用考慮稅費(fèi)
直接價(jià)稅合計(jì)做賬的

小小 追問

2019-12-22 21:23

我就用超市開的小票做的賬沒有普票和專票，買的預(yù)付卡，

郭老師 解答

2019-12-22 21:24

實(shí)際就是買的預(yù)付款的，可以
購(gòu)入記預(yù)付消費(fèi)之后做福利費(fèi)。

小小 追問

2019-12-22 21:26

那買的預(yù)付卡沒開票呢？可以做賬嗎拿超市小票，還有你說的內(nèi)賬稅金這塊我是計(jì)提的不是直接做管理費(fèi)用，還有老師工資要計(jì)提嗎？收付實(shí)現(xiàn)制？

郭老師 解答

2019-12-22 22:15

你好，沒有開發(fā)票借預(yù)付貸銀存卡消費(fèi)之后開，借應(yīng)付職工薪酬貸預(yù)付
工資借管理費(fèi)用-工資貸銀存，發(fā)放當(dāng)月做
內(nèi)賬計(jì)提的稅金？怎么做的

小小 追問

2019-12-22 22:33

我都是按照外賬的計(jì)提方法計(jì)提的，借轉(zhuǎn)出未繳納稅金貸未繳納增值稅，借主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金等貸應(yīng)交稅費(fèi)等，這樣的話，利潤(rùn)表還得單列出來吧？報(bào)內(nèi)賬利潤(rùn)的時(shí)候？還有我就是直接用的小票做外賬食堂費(fèi)用，沒有開票也沒有像你這樣的預(yù)付科目可以嗎？就是拿超市票直接做的？

郭老師 解答

2019-12-22 23:00

外賬實(shí)權(quán)責(zé)發(fā)生制
你不是收付實(shí)現(xiàn)制做內(nèi)賬的嗎

小小 追問

2019-12-22 23:04

對(duì)的，我沒做過內(nèi)賬就沿用原會(huì)計(jì)做的方法，這樣做的，還有小票的問題，怎么解決？還有利潤(rùn)表該怎么做我這個(gè)內(nèi)賬，收付實(shí)現(xiàn)制今年未收了去年的未收款也算今年收入？

郭老師 解答

2019-12-22 23:05

內(nèi)賬不需要發(fā)票，按你實(shí)際業(yè)務(wù)做
沒有問題
按你做的收入成本費(fèi)用出報(bào)表
你去年沒有做收入
今年收了錢做今年的收入
別做重復(fù)就行

小小 追問

2019-12-22 23:11

老師，超市小票是外賬，沒開票也沒做預(yù)付款，內(nèi)賬按照收入成本費(fèi)用的話我的稅金好像沒算在內(nèi)只算了附加稅這樣理解對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-12-22 23:13

外賬沒有發(fā)票你做賬可以
別糾結(jié)發(fā)票，后期可以補(bǔ)開
內(nèi)賬，稅金及附加也算在內(nèi)，還有營(yíng)業(yè)外收支，所有的利潤(rùn)表內(nèi)容都要算進(jìn)去

小小 追問

2019-12-22 23:20

繳納的增值稅沒有體現(xiàn)在利潤(rùn)表中對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-12-22 23:22

外賬不體現(xiàn)的
內(nèi)賬價(jià)稅合計(jì)就可以提現(xiàn)的