????棒棒糖 追問

2019-12-23 11:16

我的成本都在工程施工-合同成本下放著呢，不打算開發(fā)票了，我也沒有結(jié)轉(zhuǎn)，我還需要做什么呢？

小黎老師 解答

2019-12-23 11:19

您好，那就不需要做了 核對下各往來帳是否正確 項(xiàng)目上是否還有發(fā)生的成本沒有及時入賬 催發(fā)票入賬

????棒棒糖 追問

2019-12-23 11:22

催發(fā)票入賬？付出去的款沒有開發(fā)票的，這個意思嗎？我一直沒有銷項(xiàng)，我有筆農(nóng)民工代發(fā)的工資的發(fā)票還沒有開過來，因?yàn)橥饨?jīng)證年底了不能在項(xiàng)目地預(yù)繳稅款了，要到元旦后了，我把剩余的勞務(wù)公司的錢也還沒有打過去，因?yàn)榍闆r緊急，就把農(nóng)民工工資先發(fā)了，那這個發(fā)票需要在12月取得嘛？還是元旦后取得也可以？

小黎老師 解答

2019-12-23 11:23

您好，是的 付出去款沒開發(fā)票的 及時催發(fā)票。先計提暫估這部分成本

????棒棒糖 追問

2019-12-23 11:26

暫估會計分錄怎么寫呢？

小黎老師 解答

2019-12-23 11:26

您好，借 工程施工-合同成本 -人工費(fèi) 貸預(yù)付賬款-暫估

????棒棒糖 追問

2019-12-23 11:36

比如我一共要付勞務(wù)公司10萬，農(nóng)民工工資付5萬，貸預(yù)付賬款是10萬還是5萬？發(fā)票開10萬

小黎老師 解答

2019-12-23 11:36

您好，需要計提 10萬的成本

????棒棒糖 追問

2019-12-23 13:09

好的明白了感謝，那收到了3個點(diǎn)的專票，分錄又怎么寫呢？

小黎老師 解答

2019-12-23 13:42

您好，收到3個點(diǎn)專票，您這個項(xiàng)目是一般計稅就正常抵扣，簡易計稅項(xiàng)目就退回發(fā)票或者認(rèn)證后轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額

????棒棒糖 追問

2019-12-23 14:53

我的意思是上面的人工分錄不是暫估的嘛？后面實(shí)際收到了，怎么沖上面的暫估人工成本，

小黎老師 解答

2019-12-23 14:53

您好，直接做個紅字分錄，根據(jù)發(fā)票在重新入賬

????棒棒糖 追問

2019-12-23 14:54

好的，明白了，感謝！

小黎老師 解答

2019-12-23 14:54

不用謝，祝您學(xué)習(xí)愉快 滿意請給5分好評呀