栗子 追問

2019-12-23 12:19

哦，我打錯了，期初結轉時，掛其他應收款的借方，后期攤銷時是貸方其他應收款，

maize老師 解答

2019-12-23 12:21

這個之前那個憑證做的啥，不是做其他應收款么，要是先付款時候做借其他應收款 貸銀行，這個后續(xù)攤銷做xx費用  貸其他應收款，這個可以，

栗子 追問

2019-12-23 12:25

之前的掛賬時掛的長期待攤費用，今年期初將手工帳改建為電子賬，就直接將長期待攤費用借方余額轉到其他應收款借方，是可以的，我不用調整了是嗎？

maize老師 解答

2019-12-23 12:47

那也應該掛長期待攤費用才可以，攤銷沖掉這個，不是做其他應收款， 那別的期初都沒有問題么，那可以做借長期待攤費用 借其他應收款 負數