小財務(wù) 追問

2019-12-23 12:22

老師，比如我開給購買我們公司服務(wù)的銷售發(fā)票60w。我從甲公司得到技術(shù)支持80w。那結(jié)轉(zhuǎn)成本我可以只結(jié)轉(zhuǎn)50w嗎？這怎么處理好點呢

洛洛老師 解答

2019-12-23 12:35

您好，這個如果是同一個活動說不過去的，收到發(fā)票80萬付款80萬只結(jié)轉(zhuǎn)50萬不可行。如果是不同一個活動你可以結(jié)轉(zhuǎn)成本80萬。

小財務(wù) 追問

2019-12-23 14:18

老師 ，主要是兩個活動。但兩個活動，不是這個月一起舉辦。但我們得到技術(shù)支持是一次性的。  還有，老師我們這個行業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)多少成本合適呢。比如60w的銷售發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)多少成本合適？

洛洛老師 解答

2019-12-23 14:28

您好，是2個活動的成本你們要按活動分來核算的話就按活動收入占比分?jǐn)偝杀尽?/p>

小財務(wù) 追問

2019-12-23 17:16

老師 ，我們開出去的6%稅率的發(fā)票的銷項稅額，能不能抵扣增值稅的時候用手機(jī)發(fā)票的進(jìn)項來抵扣。我們經(jīng)營范圍里有賣手機(jī) ，也有提供文化組織策劃業(yè)務(wù)。    我們的手機(jī)進(jìn)項有蠻多的。

洛洛老師 解答

2019-12-23 17:23

您好，你是購買手機(jī)用于經(jīng)營的發(fā)票可以抵扣，如果是用于員工福利的不可以抵扣。

小財務(wù) 追問

2019-12-23 17:33

老師，那像我們公司這種情況。應(yīng)該可以用手機(jī)的進(jìn)項抵扣服務(wù)費的銷項吧？

洛洛老師 解答

2019-12-23 17:44

你們是買進(jìn)手機(jī)用來銷售的可以抵扣銷項。