亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

江老師

職稱高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-12-23 16:21

為什么會(huì)有差額呢,正常不會(huì)出現(xiàn)差額的,找到原因再調(diào)賬

冰冰不冰 追問

2019-12-23 16:26

剛看了下差額是8月份進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了,可以調(diào)么?

江老師 解答

2019-12-23 16:27

那是不是8月份有留抵的增值稅,但8月份留抵的增值稅,是影響9月份的申報(bào)

冰冰不冰 追問

2019-12-23 16:29

在9月份資產(chǎn)負(fù)債表里有個(gè)-781.25

江老師 解答

2019-12-23 16:29

與這個(gè)數(shù)據(jù)好像沒有關(guān)聯(lián)呢

冰冰不冰 追問

2019-12-23 16:30

在10月份里是-327.08

江老師 解答

2019-12-23 16:31

看10月份這個(gè)327.08元,是什么數(shù)據(jù),好像是對(duì)得上這個(gè)差額。

冰冰不冰 追問

2019-12-23 16:33

對(duì)的上現(xiàn)在是科目里設(shè)了一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

江老師 解答

2019-12-23 16:43

這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅科目的金額
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
為什么會(huì)有差額呢,正常不會(huì)出現(xiàn)差額的,找到原因再調(diào)賬
2019-12-23 16:21:56
計(jì)提安進(jìn)項(xiàng)*10%就可以 實(shí)際抵扣121.33
2020-03-07 15:29:10
您好,進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)也可以做這一步的,差額就是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的差額的,或者進(jìn)項(xiàng)與銷項(xiàng)的差額的。
2017-05-08 21:33:37
您好,學(xué)員,差額征稅的意思是計(jì)算銷項(xiàng)稅額的稅基不是全額,而是可以扣除部分以后的差額作為稅基來計(jì)算銷項(xiàng)稅額。 根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2016年第23號(hào)相關(guān)規(guī)定,按照現(xiàn)行政策規(guī)定適用差額征稅辦法繳納增值稅,且不得全額開具增值稅發(fā)票的(財(cái)政部、稅務(wù)總局另有規(guī)定的除外),納稅人自行開具或者稅務(wù)機(jī)關(guān)代開增值稅發(fā)票時(shí),可以使用新系統(tǒng)中差額征稅開票功能。 營改增適用差額征稅政策且不得全額開具增值稅專用發(fā)票的情形總結(jié)如下: (1)經(jīng)紀(jì)代理服務(wù) 經(jīng)紀(jì)代理服務(wù),以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除向委托方收取并代為支付的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi)后的余額為銷售額。向委托方收取的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi),不得開具增值稅專用發(fā)票。 (2)原有形動(dòng)產(chǎn)融資性售后回租服務(wù) 根據(jù)2016年4月30日前簽訂的有形動(dòng)產(chǎn)融資性售后回租合同,在合同到期前提供的有形動(dòng)產(chǎn)融資性售后回租服務(wù),可以選擇以下方法之一計(jì)算銷售額: ①以向承租方收取的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除向承租方收取的價(jià)款本金,以及對(duì)外支付的借款利息(包括外匯借款和人民幣借款利息)、發(fā)行債券利息后的余額為銷售額。 試點(diǎn)納稅人提供有形動(dòng)產(chǎn)融資性售后回租服務(wù),向承租方收取的有形動(dòng)產(chǎn)價(jià)款本金,不得開具增值稅專用發(fā)票,可以開具普通發(fā)票。 ②以向承租方收取的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除支付的借款利息(包括外匯借款和人民幣借款利息)、發(fā)行債券利息后的余額為銷售額。 (3)旅游服務(wù) 試點(diǎn)納稅人提供旅游服務(wù),可以選擇以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除向旅游服務(wù)購買方收取并支付給其他單位或者個(gè)人的住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、簽證費(fèi)、門票費(fèi)和支付給其他接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費(fèi)用后的余額為銷售額。 選擇上述辦法計(jì)算銷售額的試點(diǎn)納稅人,向旅游服務(wù)購買方收取并支付的上述費(fèi)用,不得開具增值稅專用發(fā)票,可以開具普通發(fā)票。 (4)勞務(wù)派遣服務(wù) 一般納稅人提供勞務(wù)派遣服務(wù),可以選擇差額納稅,以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用,扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金后的余額為銷售額,按照簡(jiǎn)易計(jì)稅方法依5%的征收率計(jì)算繳納增值稅。 選擇差額納稅的納稅人,向用工單位收取用于支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的費(fèi)用,不得開具增值稅專用發(fā)票,可以開具普通發(fā)票。 (5)人力資源外包服務(wù) 納稅人提供人力資源外包服務(wù),按照經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)繳納增值稅,其銷售額不包括受客戶單位委托代為向客戶單位員工發(fā)放的工資和代理繳納的社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金。向委托方收取并代為發(fā)放的工資和代理繳納的社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金,不得開具增值稅專用發(fā)票,可以開具普通發(fā)票。
2019-08-27 15:39:57
這個(gè)需要去稅務(wù)局備案嗎?什么情況下使用呢?
2021-10-27 23:08:38
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    相似問題
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請(qǐng)完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...