李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 08:50

辦公費(fèi)，交通費(fèi)，住宿費(fèi)，餐費(fèi)都可以全額扣的嗎

鄒老師 解答

2019-12-24 08:51

你好，餐費(fèi)一般會(huì)有比例限制，不是全額扣除
辦公費(fèi)，交通費(fèi)，住宿費(fèi)（如果不是招待客戶(hù)發(fā)生的）就可以全額扣除的

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 08:52

這些都要開(kāi)增值稅發(fā)票過(guò)來(lái)嗎？

鄒老師 解答

2019-12-24 08:52

你好，這些都需要按規(guī)定取得發(fā)票，才可以用來(lái)抵扣企業(yè)所得稅的

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 08:54

如果說(shuō)我們4000元購(gòu)進(jìn)一臺(tái)電腦，作為管理費(fèi)用，這4000元可以全額扣除嗎？

鄒老師 解答

2019-12-24 08:54

你好，這個(gè)是可以全額抵扣企業(yè)所得稅的

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 09:02

老師我們是商貿(mào)公司，這個(gè)月開(kāi)了20萬(wàn)的運(yùn)輸票，導(dǎo)致收入增加，這個(gè)運(yùn)輸服務(wù)我們要怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本…

鄒老師 解答

2019-12-24 09:05

你好
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本（司機(jī)的工資），銀行存款等科目（加油費(fèi)等方面的支出）

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 09:12

老師凈利潤(rùn)3萬(wàn)，要交多少所得稅

鄒老師 解答

2019-12-24 09:12

你好，你單位符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件嗎？

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 09:13

我不知道啊…這個(gè)怎么查

鄒老師 解答

2019-12-24 09:14

你好
年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過(guò)300人、資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)元
同時(shí)符合這3個(gè)條件，就屬于企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)的

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 09:14

符合。

鄒老師 解答

2019-12-24 09:16

你好
如果賬面利潤(rùn)總額是3萬(wàn)，符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)，那所得稅=3萬(wàn)*5%
如果凈利潤(rùn)是3萬(wàn)，符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)，那所得稅=3萬(wàn)/（1-5%）*5%

李媛0816 追問(wèn)

2019-12-24 09:20

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-12-24 09:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝