溫暖 追問

2019-12-24 11:01

那就是等到認證的時候，還需要做什么分錄嗎？

辜老師 解答

2019-12-24 11:02

認證了，借：應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅  貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅

溫暖 追問

2019-12-24 11:06

老師這個分錄是不是做反了？ 如果認證是不是：  借：應交稅費-應交增值稅-進項稅   貸：應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅   ？

辜老師 解答

2019-12-24 11:08

是的，不好意思，反了

溫暖 追問

2019-12-24 11:14

沒事，那如果這一步做了，到月底還需要做結轉嗎？  比方，借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅   貸：借：應交稅費-應交增值稅-進項稅   ？還需要在這樣做一步嗎？

辜老師 解答

2019-12-24 11:15

如果銷項稅大于進項稅，是要結轉的

溫暖 追問

2019-12-24 11:22

如果進項大于銷項或者只有進項就不用結轉到轉出未交增值稅 這個科目下了是嗎？  有時候我當月沒有銷項也做了這一步是不是錯了啊

辜老師 解答

2019-12-24 11:23

做了也沒有關系的

溫暖 追問

2019-12-24 11:26

謝謝老師，祝您工作順利，生活愉快~

辜老師 解答

2019-12-24 11:27

好的，客氣，幫到你就好

溫暖 追問

2019-12-24 11:32

哦老師，如果我做了轉出未交增值稅這個科目，月末有進項和銷項的話，結轉增值稅該怎么做分錄？ 麻煩您寫下，我看看我做的對不對

辜老師 解答

2019-12-24 11:35

借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅  貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅  應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅  貸：應交稅費—未交增值稅

溫暖 追問

2019-12-24 12:03

如果月末  轉出未交增值稅的余額在借方還需要在結轉到未交增值稅嗎？

辜老師 解答

2019-12-24 12:08

借方余額可以不用結轉的

溫暖 追問

2019-12-24 12:16

額，在借方我也結轉了， 借：應交稅費-未交增值稅   貸：應交稅-轉出未交增值稅   這樣做算是錯誤了么？  這樣的話未交增值稅的余額在借方了就

辜老師 解答

2019-12-24 12:17

這樣其實是一樣的，未交增值稅的借方余額表示留底稅額了

溫暖 追問

2019-12-24 12:20

好的  我好像是多此一舉了，只要沒錯就行

辜老師 解答

2019-12-24 13:35

是的，這個沒關系的，