魚魚 追問

2019-12-24 21:49

為什么銀行存款減少?

郭老師 解答

2019-12-24 21:51

不交了稅款不是嘛
代開專票直接扣稅

魚魚 追問

2019-12-24 21:55

作廢，可以申請退回前期扣的稅

郭老師 解答

2019-12-24 21:58

你現(xiàn)在不是沒有退回，沒退回先做著交稅的分錄
以后退回做相反分錄就可以

魚魚 追問

2019-12-24 22:04

因?yàn)樽鲝U后，還要重新開。主營收入也要沖掉吧

郭老師 解答

2019-12-24 22:05

收入直接不做的
我都沒有給你寫

魚魚 追問

2019-12-24 22:07

老師， 能說的明白些嗎？

郭老師 解答

2019-12-24 22:10

收入直接不做
發(fā)票作廢了，不需要確認(rèn)收入

魚魚 追問

2019-12-24 22:19

您的意思是，作廢的發(fā)票，計(jì)提附加稅，繳納附加稅+銷項(xiàng);重開時(shí)正常確認(rèn)主營收入+銷項(xiàng)+附加稅。收到退回稅款，借銀行存款，貸銷項(xiàng)，教育，城建，地方教育?

郭老師 解答

2019-12-24 22:22

你好，你現(xiàn)在只需要借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅貸銀存
其他的不做

魚魚 追問

2019-12-24 22:26

嗯嗯，重開票和收到稅金退款時(shí)如何處理？

郭老師 解答

2019-12-24 22:36

重新開
借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
退回稅金借銀存貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅

魚魚 追問

2019-12-24 23:18

老師，重開時(shí)還要計(jì)提附加稅吧

郭老師 解答

2019-12-24 23:19

季度末的那個(gè)月計(jì)提就可以

魚魚 追問

2019-12-24 23:27

老師，因?yàn)榈郊灸┎缓媒y(tǒng)計(jì)，我們又是代開，開票時(shí)增值稅+附加都直接扣了，所以我對應(yīng)每份發(fā)票，確認(rèn)收入時(shí)，同時(shí)計(jì)提附加稅，同時(shí)做繳納稅款?？梢詥?？

郭老師 解答

2019-12-24 23:36

你好，可以的

魚魚 追問

2019-12-24 23:39

感謝

郭老師 解答

2019-12-24 23:57

不用客氣的，