旭凡 追問

2019-12-25 08:51

庫存商品是什么

旭凡 追問

2019-12-25 08:51

我們主營業(yè)務是物流服務

鄒老師 解答

2019-12-25 08:52

你好，我是按一般的購銷做的分錄
提供物流服務，那購進的一方借方就不是庫存商品，而是計入費用核算

旭凡 追問

2019-12-25 08:54

那是計什么費用，銷售費用嗎

鄒老師 解答

2019-12-25 08:54

你好，如果是因為銷售貨物發(fā)生的物流費，是計入銷售費用科目核算的

旭凡 追問

2019-12-25 08:57

那這樣分公司給總公司開票，算虛開嗎

旭凡 追問

2019-12-25 08:58

我們分公司的業(yè)務其實是總公司劃撥過去的，只是款項都是總公司收的，發(fā)票也是由總公司來給客戶的

鄒老師 解答

2019-12-25 08:58

你好，有真實提供物流服務而開具發(fā)票，不屬于虛開的

旭凡 追問

2019-12-25 09:00

分公司的客戶人員都是總公司劃撥過去的，分公司沒有業(yè)務

鄒老師 解答

2019-12-25 09:02

你好，既然都沒有業(yè)務，就不能開具發(fā)票，開具了發(fā)票就屬于虛開發(fā)票的

旭凡 追問

2019-12-25 09:02

那如果總公司給分公司轉賬了，分公司沒有開票，這個又該怎么做賬

鄒老師 解答

2019-12-25 09:04

你好，如果是往來款
借；銀行存款，貸；其他應付款

旭凡 追問

2019-12-25 09:04

就是沒業(yè)務，總公司才給分公司劃撥人員過去，就類似總公司給分公司劃撥業(yè)務過去，這樣還算虛開嗎

旭凡 追問

2019-12-25 09:05

但是分公司不會還款的

鄒老師 解答

2019-12-25 09:05

你好，沒有業(yè)務而開具發(fā)票就屬于虛開發(fā)票的
既然是獨立核算的分公司，那就應當分公司自己去找業(yè)務，而不是由總公司劃撥業(yè)務的

旭凡 追問

2019-12-25 09:07

可是現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)生了種情況，現(xiàn)在要怎么處理

鄒老師 解答

2019-12-25 09:08

你好，需要把開具的發(fā)票紅沖

旭凡 追問

2019-12-25 09:08

開的是專票

旭凡 追問

2019-12-25 09:13

劃撥業(yè)務給分公司，這樣也不可以嗎？

鄒老師 解答

2019-12-25 09:13

你好，這個與開具的專用發(fā)票還是普通發(fā)票沒有關系，開錯了跨月是可以紅沖的

旭凡 追問

2019-12-25 09:22

那如果是分公司與總公司簽合同呢，這樣開票，也算虛開嗎？

鄒老師 解答

2019-12-25 09:22

你好，只要不是分公司真實實現(xiàn)的收入，分公司開具了發(fā)票就屬于虛開的