愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:13

我們公司剛成立，老板拿的吃飯住宿的發(fā)票，有些老師說計(jì)入開辦費(fèi)科目，有些說計(jì)入管理費(fèi)用？我計(jì)入了開辦費(fèi)科目的有一個老師說收入時要轉(zhuǎn)會管理費(fèi)用？我都不知道那個正確的？3個答案

宸宸老師 解答

2019-12-25 12:14

您好
2種做法
第一種是直接計(jì)入 管理費(fèi)用-開辦費(fèi)
還有一種是計(jì)入長期待攤費(fèi)用，后期攤銷計(jì)入管理費(fèi)用

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:14

我就計(jì)入的開辦費(fèi)呀，為啥要轉(zhuǎn)？

宸宸老師 解答

2019-12-25 12:15

您好，我跟您說了兩種方法

您是第一種，不需要轉(zhuǎn)的

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:16

那現(xiàn)在年底了，我們公司也沒收入都是費(fèi)用？要做啥么？還是正常結(jié)轉(zhuǎn)

宸宸老師 解答

2019-12-25 12:17

您好，您現(xiàn)在還在籌建期是嗎？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:18

現(xiàn)在成立2個月，沒有收入，有2044的進(jìn)項(xiàng)稅額可以在365天內(nèi)抵扣銷銷，一直在留底，年底要處理么？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:18

是的

宸宸老師 解答

2019-12-25 12:21

您好
1.因?yàn)楣芾碣M(fèi)用是損益類科目，您月末需要再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄，因?yàn)閾p益類科目期末是不能有余額的
借 本年利潤
貸 管理費(fèi)用

2.有進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)抵扣過的，
做分錄
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:24

財務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的，還需要做那個結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤分錄么？我們剛成立，沒有銷項(xiàng)？沒有抵扣過，只是在網(wǎng)廳里認(rèn)證留抵了，

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 12:25

老師寫那么多我蒙了，才做小白一個

宸宸老師 解答

2019-12-25 12:54

您好，沒有抵扣也不用做進(jìn)項(xiàng)的呀。

自動結(jié)轉(zhuǎn)就不用手動做了

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-12-25 13:23

哦

宸宸老師 解答

2019-12-25 13:29

嗯嗯好的，祝你工作順利