阿慧 追問(wèn)

2019-12-25 15:49

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)損益調(diào)整這個(gè)科目

樸老師 解答

2019-12-25 15:57

那就直接做就行了

阿慧 追問(wèn)

2019-12-25 16:20

老師我不太明白，去年的所得稅已經(jīng)完稅，今年我不知道怎么處理，老師能給個(gè)分錄嗎？

樸老師 解答

2019-12-25 16:25

就是做交所得稅的分錄，做在今年里面

阿慧 追問(wèn)

2019-12-25 16:38

去年是核定的，成本按核定利潤(rùn)率倒擠的，我真不知道怎么處理了，又不能一直掛賬

樸老師 解答

2019-12-25 16:46

直接計(jì)提然后做賬就行

阿慧 追問(wèn)

2019-12-25 16:49

那不是做到今年的成本里了？影響今年的利潤(rùn)了，今年是查賬征收。老師能具體點(diǎn)嗎？或者直接給個(gè)分錄，謝謝了

樸老師 解答

2019-12-25 16:55

就是計(jì)提所得稅和交所得稅的分錄，只能做在今年里

阿慧 追問(wèn)

2019-12-25 16:59

關(guān)鍵是去年的成本，但是去年的成本倒擠做過(guò)帳了，在做到今年的成本里少交所得稅不會(huì)有問(wèn)題嗎？

樸老師 解答

2019-12-25 17:02

你只能這樣做的哦

阿慧 追問(wèn)

2019-12-25 17:26

就是說(shuō)當(dāng)做今年發(fā)生的成本正常入成本是嗎？

樸老師 解答

2019-12-25 17:32

嗯，是的，你正常做賬就行了