再回首 追問

2019-12-27 11:14

嗯！匯算清繳前一定能拿到發(fā)票的。那我拿到發(fā)票的時候分錄要怎么做啊？

立紅老師 解答

2019-12-27 11:27

你好，取得發(fā)票時不用做賬務處理了。

再回首 追問

2019-12-27 11:34

啊？那我就把這個20年取得的19年的成本票貼在19年做的暫估成本的憑證后面嗎？

立紅老師 解答

2019-12-27 11:38

你好，如果暫估時與發(fā)票不同，需要做紅沖，再按發(fā)票數入賬，如果相同，就不用做分錄，寫明附件另附就可以，因為憑證已經裝訂了

再回首 追問

2019-12-27 11:47

那如果我現在暫估成本10萬元，到20年我收到發(fā)票是9.6萬元。這個分錄應該怎么做呢？差額4000元應該怎么處理呢？

立紅老師 解答

2019-12-27 11:48

你好，將差額部分做與暫估成本相反的分錄就可以

再回首 追問

2019-12-27 11:53

差額部分和暫估成本做相反的分錄？就做到20年嗎？

再回首 追問

2019-12-27 11:53

還需要用以前年度損益調整科目做調整嗎？

立紅老師 解答

2019-12-27 11:55

你好，寫補調19年成本，用以前年度損益調整