???????? 追問

2019-12-28 10:47

就是我打算用EXCEL做幾個分表，股東分配和股東投資做一個表，另外做一個流水明細，就是借方減去貸方等于余額，就是現(xiàn)在這個流水明細里面需要把股東投資的款項和分配的款項做進這個明細表里面？？

老江老師 解答

2019-12-28 10:48

如果做現(xiàn)金流水賬，可以列入收入與支出

???????? 追問

2019-12-28 11:00

比如4個股東，一個股東分配10萬，就是股東分配： 借應(yīng)付股利 10萬  貸利潤分配 10萬，月底的時候，結(jié)轉(zhuǎn)就行了？

老江老師 解答

2019-12-28 11:02

利潤分配科目，不需要結(jié)轉(zhuǎn)

???????? 追問

2019-12-28 11:40

應(yīng)該是計提時：借：利潤分配--應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利 發(fā)放的時候：借：應(yīng)付股利 貸：銀行存款  這樣吧？

???????? 追問

2019-12-28 11:42

但是負債下面為什么沒有應(yīng)付股利，只有應(yīng)付利潤。

老江老師 解答

2019-12-28 12:04

就是應(yīng)付股利，性質(zhì)是一樣的