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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2019-12-29 11:55

先暫估成本處理,收到發(fā)票沖銷暫估,再按發(fā)票入成本賬

未來 追問

2019-12-29 12:20

那我2020年1月報2019年12月的企業(yè)所得稅該怎么做

未來 追問

2019-12-29 12:20

增值稅是按收入來的,但企業(yè)所得稅是按收入和成本來算的

江老師 解答

2019-12-29 12:21

這個直接看2019年12月的利潤表,看本年累計數(shù)據(jù),進行申報企業(yè)所得稅

未來 追問

2019-12-30 10:48

老師,我司收到機械費發(fā)票10000元,做工程施工-合同成本-機械租賃費10000,但是我司付了20000塊錢,還有10000的發(fā)票要到2020年1月才給我們。那我是不是要做暫估成本?

江老師 解答

2019-12-30 10:57

這個可以計提相關(guān)的成本費用

未來 追問

2019-12-30 11:03

會計分錄怎么做

江老師 解答

2019-12-30 11:11

借:工程施工——合同成本——機械租賃費
貸:應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款

未來 追問

2019-12-30 11:20

意思是說我分兩筆分錄做第一筆就收到發(fā)票的就借工程施工-合同成本-機械租賃費10000:貸銀行存款10000,第二筆就是暫估成本,借工程施工-合同成本-機械租賃費10000貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款10000?

江老師 解答

2019-12-30 11:22

收到發(fā)票,就是按發(fā)票的金額入賬處理。

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